序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇商業(yè)分析論文范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

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[論文摘要]營銷創(chuàng)新對于一個企業(yè)有著至關(guān)重要的作用，尤其在今天同質(zhì)化日益激烈的市場競爭之中，缺乏創(chuàng)新的企業(yè)就失去了發(fā)展的動力。本文通過論述營銷創(chuàng)新的內(nèi)涵與重要性，結(jié)合煙草商業(yè)企業(yè)實際情況，提出了目前商業(yè)企業(yè)創(chuàng)新營銷的途徑。

隨著世界經(jīng)濟一體化步伐的加快，特別是我國正式加入世界貿(mào)易組織（WTO），世界煙草業(yè)的格局和走向?qū)⑸羁逃绊戦L期以來脫離真正市場經(jīng)濟礪練而保守封閉的中國煙草產(chǎn)業(yè)，跨國公司在中國實施國際化經(jīng)營戰(zhàn)略必將給中國煙草行業(yè)帶來巨大的沖擊和挑戰(zhàn)。做為市場營銷主體的煙草商業(yè)企業(yè)，要逐步適應(yīng)市場，提高煙草核心競爭力，營銷創(chuàng)新是關(guān)鍵，因此認真探索和研究中國煙草行業(yè)在新形勢下市場營銷的創(chuàng)新途徑，是具有非常重要的現(xiàn)實意義和長遠的戰(zhàn)略意義。

一、營銷創(chuàng)新的內(nèi)涵和重要性

1.營銷創(chuàng)新的內(nèi)涵

所謂營銷創(chuàng)新就是根據(jù)營銷環(huán)境的變化情況，并結(jié)合企業(yè)自身的資源條件和經(jīng)營實力，尋求營銷要素某一方面或某一系列的突破或變革的過程。在這個過程中，并非要求一定要有創(chuàng)造發(fā)明，只要能夠適應(yīng)環(huán)境，贏得消費者的心理且不觸犯法律、法規(guī)和通行貫例，同時能被企業(yè)所接受，那么這種營銷創(chuàng)新即是成功的。

2.商業(yè)企業(yè)營銷創(chuàng)新的重要性

(1)構(gòu)建“大市場、大企業(yè)、大品牌”的目標(biāo)與任務(wù)決定了營銷創(chuàng)新的重要性。在國家局提出的“大市場、大企業(yè)、大品牌”目標(biāo)與任務(wù)的指導(dǎo)下，截至2006年年底，煙草工業(yè)公司從2000年的180多家精簡到30多家，卷煙品牌從1000多個整合到100個左右，但從目前市場卷煙品牌規(guī)格數(shù)目來看，同檔次同規(guī)格的產(chǎn)品依然較多，消費者對卷煙產(chǎn)品的挑選余地仍然很大，能與國際卷煙品牌抗衡、具有絕對競爭優(yōu)勢的大品牌、強品牌尚未形成。這就需要商業(yè)企業(yè)加強品牌營銷的創(chuàng)新工作，在原有細分目標(biāo)市場、引導(dǎo)卷煙消費、宣傳促銷等營銷方式的基礎(chǔ)上，引入營銷創(chuàng)新元素，培育具有較強核心競爭力的卷煙大品牌。

(2)掌控銷售渠道決定了營銷創(chuàng)新的重要性。從國內(nèi)國際煙草業(yè)的發(fā)展要求和市場形勢分析，無論是立足于當(dāng)前還是立足于長遠，卷煙銷售渠道都是中國煙草保持核心競爭優(yōu)勢所在。零售客戶做為卷煙銷售終端，其地位和作用都非常重要。商業(yè)企業(yè)要樹立“客戶至上，服務(wù)為本”的服務(wù)理念，改進服務(wù)流程，搞好服務(wù)營銷創(chuàng)新的整體策劃，積極為客戶做好服務(wù)，讓其有利可圖，有錢可賺，以此增進批零友誼，加深理解，充分提高他們對中國煙草的滿意度、忠誠度和依賴度。

二、營銷創(chuàng)新的四大要素

美國管理大師熊彼特曾提出企業(yè)創(chuàng)新的五個有形要素，而營銷創(chuàng)新屬于無形要素范疇。事實上無論有形要素，還是無形要素的創(chuàng)新都需要一種思想或力量上的支撐。從目前商業(yè)企業(yè)營銷實踐來看，雖然在借鑒優(yōu)秀企業(yè)營銷經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合行業(yè)特點提出了服務(wù)營銷和工商協(xié)同營銷等新理念，但在執(zhí)行過程中，仍然受到了傳統(tǒng)營銷模式的束縛。煙草商業(yè)企業(yè)要適應(yīng)國際化競爭、適應(yīng)市場經(jīng)濟的發(fā)展，必須改變營銷方式上墨守陳規(guī)、固步自封的思想和行為，在營銷創(chuàng)新過程中切實把握好觀念、思維、精神、制度四要素，才能有效發(fā)揮營銷創(chuàng)新的作用。

1.樹立正確的創(chuàng)新觀念

所謂創(chuàng)新觀念，就是企業(yè)在不斷變化的營銷環(huán)境中，為了適應(yīng)新的環(huán)境而形成的一種創(chuàng)新意識。不破則不立，在市場競爭日益激烈的今天，創(chuàng)新已成為現(xiàn)代社會發(fā)展的趨勢，已成為現(xiàn)代企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的源動力。隨著煙草行業(yè)改革逐步走向深化，商業(yè)企業(yè)逐漸意識到創(chuàng)新對于行業(yè)發(fā)展的價值和意義，身踐力行，在全國煙草行業(yè)開展了以“自主創(chuàng)新，支撐發(fā)展”為主題的“創(chuàng)新年”活動。然而觀念創(chuàng)新是一切創(chuàng)新的先導(dǎo)，只有正確的創(chuàng)新觀念指揮支配著創(chuàng)新形成的全過程，商業(yè)企業(yè)的營銷創(chuàng)新才不會流于空泛，夭折于市場競爭中。

對于具有壟斷獨特性質(zhì)的商業(yè)企業(yè)來說，要樹立正確的創(chuàng)新觀念，首先要破除“小成即滿”、“小富即安”的思想，要徹底摒棄與市場經(jīng)濟發(fā)展不相適應(yīng)的保守落后的觀念和陳舊僵化的思維模式，在學(xué)習(xí)國際先進營銷模式的基礎(chǔ)上，總結(jié)、提升煙草營銷的實踐經(jīng)驗，促使商業(yè)企業(yè)站在增強中國煙草整體競爭實力、促進行業(yè)長遠發(fā)展的戰(zhàn)略高度和面對國內(nèi)、國際兩個層面的高度來思考煙草營銷發(fā)展的方向，制定適應(yīng)中國煙草市場的營銷發(fā)展戰(zhàn)略。

2.培養(yǎng)正確的營銷思維

企業(yè)要做好營銷活動就必須使?fàn)I銷人員具備正確的營銷思維。思維是認識活動的高級階段，是對事物一般屬性和內(nèi)在聯(lián)系間接的、概括的反映。營銷思維的培養(yǎng)就是要在營銷人員的頭腦中建立起一種營銷意識也即工作狀態(tài)。客戶經(jīng)理做為商業(yè)企業(yè)市場營銷的“神經(jīng)末梢”，一是要熟練掌握營銷的理論知識，嚴格區(qū)分營銷工作與推銷工作、營銷觀念與銷售觀念的本質(zhì)差異；二是要明確客戶經(jīng)理的崗位職能，要從過去以銷售為中心的訪銷員逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橐钥蛻魹橹行牡目蛻艚?jīng)理，客戶的喜好、需求、滿意應(yīng)作為客戶經(jīng)理營銷工作的出發(fā)點和落腳點；三是要做營銷工作中的細心人，要善于觀察市場上的卷煙走勢、觀察周圍的事物“消費者”行為，深度挖掘營銷創(chuàng)新的切入點。

3.具備堅韌不撥的精神

面對復(fù)雜多變的營銷環(huán)境，營銷創(chuàng)新的風(fēng)險無時不在。營銷創(chuàng)新極容易受挫，或是被束之高閣，或是不敢執(zhí)行，這樣就打擊了營銷創(chuàng)新的積極性和開拓精神。所以，必須要有堅韌不撥的精神做支撐，才能確保創(chuàng)新的大廈不倒。當(dāng)然營銷創(chuàng)新不一定成功，但是堅韌不撥卻是營銷創(chuàng)新所必須具備的精神。

4.制定縝密的營銷制度

只有使?fàn)I銷創(chuàng)新制度化，才能使創(chuàng)新觀念、思維和精神有了根本保障，從而充分的調(diào)動營銷人員創(chuàng)新的積極性和主動性，促使企業(yè)在復(fù)雜多變的環(huán)境中有的放矢的進行營銷活動，適應(yīng)變化。

三、商業(yè)企業(yè)營銷創(chuàng)新的途徑

1.樹立知識營銷觀念

知識營銷是指在企業(yè)的營銷過程中，使企業(yè)的廣告、宣傳、公關(guān)、產(chǎn)品注入一定的知識含量與文化內(nèi)蘊，幫助消費者增加與商品相關(guān)并實用的信息與知識，提高他們的消費與生活質(zhì)量，從而達到推廣產(chǎn)品、樹立形象、提升品牌競爭力的目的。知識營銷觀念是與知識經(jīng)濟相適應(yīng)的一種新營銷觀念，它高度重視知識、信息和智力，主張憑知識和智力而不是憑經(jīng)驗在日益激烈的市場競爭中取勝。煙草行業(yè)所強調(diào)賦予營銷以更高的知識含量，更注重的是與零售客戶和消費者建立起一種和諧融洽的關(guān)系，使?fàn)I銷過程更加知識化。因此，商業(yè)企業(yè)應(yīng)樹立長遠的發(fā)展眼光，通過改革改制、自主創(chuàng)新，不斷適應(yīng)市場變化，徹底擺脫計劃經(jīng)濟的陰影，真正融入國際化競爭大格局，徹底實現(xiàn)政企分離，深入挖掘知識營銷的潛在價值，變無形資本為有形資本，為煙草企業(yè)發(fā)展提供強有力的經(jīng)濟保障。

2.建立健全營銷創(chuàng)新組織與營銷創(chuàng)新機制

隨著煙草行業(yè)的改革不斷深入，商業(yè)企業(yè)已經(jīng)開始意識到創(chuàng)新的重要性。由于多方面原因，還沒有實現(xiàn)有效創(chuàng)新，其中一個關(guān)鍵因素就是沒有建立高效的創(chuàng)新組織。商業(yè)企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身特點，根據(jù)營銷創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略，以實現(xiàn)創(chuàng)新的穩(wěn)定發(fā)展為目標(biāo)，對營銷創(chuàng)新組織結(jié)構(gòu)進行總體的規(guī)劃，為整個營銷創(chuàng)新工作提供組織保障。筆者認為商業(yè)企業(yè)應(yīng)在確立創(chuàng)新方向并準確把握營銷創(chuàng)新戰(zhàn)略的基礎(chǔ)上，借鑒采用“金字塔”型的創(chuàng)新組織結(jié)構(gòu)，包括設(shè)立決策管理層面上的綜合機構(gòu)；成立不同專業(yè)的專家委員會，從社會吸納資深專家擔(dān)任委員；按照企業(yè)適應(yīng)市場經(jīng)濟和企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要設(shè)立相應(yīng)的分中心和課題組，比如在營銷中心下設(shè)營銷策劃決策組、市場信息研究小組、營銷創(chuàng)新課題組等。

在建立創(chuàng)新組織機構(gòu)的基礎(chǔ)上，要進一步完善創(chuàng)新機制，確保創(chuàng)新組織的有

效運轉(zhuǎn)。一是要建立營銷創(chuàng)新效益控制機制。創(chuàng)新項目的開展離不開項目資金作保障，一方面商業(yè)企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)濟實力，參考國內(nèi)外同行業(yè)的投入水平，確定自己的創(chuàng)新費用投入；另一方面通過建立完善營銷創(chuàng)新的效益控制機制，加強創(chuàng)新資金的管理，保持營銷創(chuàng)新成本的合理性、資源利用的合理性和營銷組織的合理性。二是要建立科學(xué)的營銷創(chuàng)新管理機制。要制定各項基本制度，落實各部門的職能；要同步改革現(xiàn)行的人事、用工及分配制度，形成“全員營銷，人人參與”的氛圍；要制定創(chuàng)新管理程序，使創(chuàng)新工作走上規(guī)范、有序的軌道。三是要建立健全與營銷創(chuàng)新配套的風(fēng)險控制機制。針對營銷創(chuàng)新組織機構(gòu)、人事用工、管理模式等方面的變化，應(yīng)制定更為嚴密的營銷創(chuàng)新管理辦法及各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理制度和內(nèi)控制度，防范和化解營銷創(chuàng)新可能帶來的潛在風(fēng)險。

3.營銷人員管理制度創(chuàng)新

所謂制度創(chuàng)新，也就是用一種效率和效益更高的制度代替舊的制度。制度創(chuàng)新是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，是企業(yè)各種創(chuàng)新的前提，沒有一個不斷創(chuàng)新的企業(yè)制度，企業(yè)的其他創(chuàng)新不會有效也不會持久，特別是在當(dāng)今煙草行業(yè)買方市場時期及知識經(jīng)濟即將到來的時代，商業(yè)企業(yè)在經(jīng)歷了“生產(chǎn)管理型”向“經(jīng)營管理型”的轉(zhuǎn)變后，必須適時轉(zhuǎn)向“創(chuàng)新管理型”，而這其中尤其是要對營銷人員進行管理創(chuàng)新。因為只有擁有符合要求的高素質(zhì)營銷人才，才能保證企業(yè)市場營銷的成功。然而當(dāng)前商業(yè)企業(yè)的營銷人員要么素質(zhì)不高，不適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟形勢的營銷工作；要么就是傳統(tǒng)體制遺留下來的薪酬體制和用人機制的激勵作用很低。這一切都是導(dǎo)致商業(yè)企業(yè)市場營銷不盡人意的主要原因之一，從而使?fàn)I銷人員成為企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”，必須盡快予以革新。

商業(yè)企業(yè)必須改革現(xiàn)有的用人機制和薪酬分配機制。既要建立人才進得來、留得住的激勵機制，也要建立相應(yīng)的淘汰機制。商業(yè)企業(yè)必須樹立使用與培養(yǎng)相結(jié)合的長期發(fā)展思想，培養(yǎng)選拔優(yōu)秀的煙草營銷人員。在今天這個正告別短缺步入過剩、告別資源經(jīng)濟面臨知識經(jīng)濟的時代，營銷人員的知識更新和補充是不可忽視的。雖然商業(yè)企業(yè)一直提倡建立“學(xué)習(xí)型企業(yè)”并堅持定期組織學(xué)習(xí)培訓(xùn)，然而學(xué)習(xí)的效果并未達到預(yù)期目標(biāo)，關(guān)鍵在于理論與實踐相結(jié)合的問題、能否將知識學(xué)以致用的問題。在目前煙草行業(yè)改革過程中，商業(yè)企業(yè)要走出營銷困境，就必須加強營銷人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，并注重知識和能力的轉(zhuǎn)化。建議一是要加大人才引進力度，重點引進一批管理型、經(jīng)營型人才，為企業(yè)注入新鮮血液。二是要讓優(yōu)秀人才優(yōu)先享受公司的再教育、培訓(xùn)以及深造、考察的機會。并根據(jù)發(fā)展需要，開展外聘專家、自辦講座等多種形式的培訓(xùn)工作。三是鼓勵營銷人員在實際營銷過程中總結(jié)創(chuàng)新營銷方式，并對學(xué)術(shù)帶頭人和業(yè)績突出的人才給予相當(dāng)?shù)莫剟睿⒃诠べY、職稱晉升和干部選拔方面優(yōu)先考慮。

4.明確營銷創(chuàng)新目標(biāo)

營銷創(chuàng)新要有明確的目標(biāo)，而營銷創(chuàng)新目標(biāo)建立在商業(yè)企業(yè)對卷煙市場全面調(diào)研、分析的基礎(chǔ)之上。因此，要確保營銷創(chuàng)新活動的有效開展，使?fàn)I銷創(chuàng)新工作真正推動卷煙經(jīng)營和市場管理工作的開展，商業(yè)企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身的發(fā)展戰(zhàn)略，以提高核心競爭力、獲取長期競爭優(yōu)勢為目標(biāo)，對目前中國煙草所處的市場環(huán)境、自身的優(yōu)勢和劣勢進行全面診斷，找出企業(yè)面對不斷變化的競爭環(huán)境，需要進行完善的重點環(huán)節(jié)，從而確定營銷創(chuàng)新的目標(biāo)。筆者結(jié)合煙草行業(yè)目前的營銷態(tài)勢，認為商業(yè)企業(yè)應(yīng)該從以下幾個方面確定營銷創(chuàng)新目標(biāo)：一是加強企業(yè)基礎(chǔ)管理與創(chuàng)新制度建設(shè)，提高管理綜合效率；二是加強品牌培育，提高名優(yōu)品牌集中度；三是加強服務(wù)營銷工作，提高零售客戶的滿意度、忠誠度和依賴度。

5.建立營銷創(chuàng)新評價體系

創(chuàng)新評價體系是創(chuàng)新行為的指揮棒，對營銷創(chuàng)新的發(fā)展起著導(dǎo)向性的作用。商業(yè)企業(yè)應(yīng)建立起能充分體現(xiàn)營銷人員創(chuàng)新素質(zhì)和能力的評估內(nèi)容、方法和標(biāo)準，形成能客觀準確地評估營銷人員創(chuàng)新能力的評價體系。借助營銷創(chuàng)新評價體系，對企業(yè)的營銷創(chuàng)新活動能否有效開展、創(chuàng)新目標(biāo)能否實現(xiàn)做出全面的、準確的結(jié)論，以利于發(fā)現(xiàn)不足，總結(jié)經(jīng)驗，不斷推動企業(yè)的營銷創(chuàng)新活動。創(chuàng)新評價包括兩個方面，一是對創(chuàng)新體系的有效性和適宜性評價，主要對創(chuàng)新目標(biāo)、創(chuàng)新組織、創(chuàng)新制度、創(chuàng)新對企業(yè)的整體影響等進行定量和定性的評價；二是對營銷創(chuàng)新項目的評價，要根據(jù)不同的項目，確定不同的評價指標(biāo)，進行以定量為主的評價。

參考文獻：

[1]支曉曄顧力剛：《國有燃氣企業(yè)創(chuàng)新的途徑和原則》

[2]劉文新:《企業(yè)營銷的四大創(chuàng)新法則》

篇(2)

（一）新建投資

跨國銀行新建投資是指一國銀行根據(jù)具體情況在另一國設(shè)立形式各異、規(guī)模不一的海外分支機構(gòu)，如行、分行等機構(gòu)組織形式。在新銀行中，外國投資者可以以全部股權(quán)參與，即設(shè)立獨資銀行;也可以以部分股權(quán)參與，即設(shè)立合資銀行。

（二）跨國并購

跨國并購，是指在市場競爭機制的作用下，一國銀行為獲取對另一國某銀行的經(jīng)營控制權(quán)，有償?shù)厥召徳撱y行的部分或全部產(chǎn)權(quán)，以實現(xiàn)資產(chǎn)經(jīng)營一體化的市場行為。包括跨國兼并和跨國收購。跨國并購的渠道包括發(fā)起收購的銀行直接向國外目標(biāo)銀行投資，也包括通過在外國的子公司、分行進行并購活動。

二、兩種路徑各自的優(yōu)勢分析

（一）新建投資的優(yōu)勢

1．新建投資使銀行擁有較大的靈活性和主動權(quán)。新建投資在投資規(guī)模、投資地點的選擇上受外界的干擾較少，擁有較大的主動權(quán)和靈活性，能使跨國銀行在較大的程度上把握投資的風(fēng)險。而跨國并購則不同，要受被并購銀行自身條件的限制。

2．新建投資的成功率要高。經(jīng)驗數(shù)據(jù)表明，通過新建投資的方式創(chuàng)建子公司的成功率要大大高于通過并購方式而設(shè)立子公司的成功率，銀行也同樣。因為投資新建的銀行是母行的附屬機構(gòu)，比較容易控制，所以成功率相對較高。而在跨國并購的過程中，國際化銀行與目標(biāo)銀行處于信息不對稱地位，國際化銀行很難對目標(biāo)銀行的資產(chǎn)價值和盈利能力做出非常準確的判斷，從而使其難以找到合適的價位；而且被并購銀行原有的管理制度可能不適合收購方，收購方在對此加以改造時，可能遭到習(xí)慣于原有管理體制的管理人員和員工的抵制。一次并購活動大致由三個階段組成：準備與設(shè)計、談判與實施、整合，任一階段沒處理好都可能導(dǎo)致并購失敗。

（二）跨國并購的優(yōu)勢

1．跨國并購可以使銀行迅速進入并占領(lǐng)東道國市場，實現(xiàn)快速擴張。通過并購，銀行可以充分利用被并購銀行的原有客戶和市場基礎(chǔ)，快速適應(yīng)東道國市場，以較低成本實現(xiàn)快速的外部擴張。而新建投資只能依靠自己開辟市場，而且對東道國銀行監(jiān)管法制及政策的把握能力也有限，所以不利于迅速進入東道國市場。

2．跨國并購可以突破機構(gòu)設(shè)立和業(yè)務(wù)范圍的限制。

現(xiàn)在許多國家、地區(qū)對外國銀行進入本國市場都采取嚴格的審查和限制措施，對新開設(shè)的外資銀行分行的業(yè)務(wù)范圍也有很多限制。通過并購，可以規(guī)避政策障礙，繞開這些金融服務(wù)貿(mào)易壁壘，快速進入東道國市場。

另一方面，一些地區(qū)尤其是某些國際金融中心如香港、倫敦的金融機構(gòu)已經(jīng)趨于飽和，外國銀行開設(shè)分支機構(gòu)的數(shù)量受到限制，在這種情況下跨國并購是最好的選擇。

3．跨國并購可以實現(xiàn)競爭優(yōu)勢的轉(zhuǎn)移。當(dāng)銀行試圖獲得另一家金融機構(gòu)在某一方面的競爭優(yōu)勢時，單純的學(xué)習(xí)與模仿常常是徒勞的，因為這種優(yōu)勢往往產(chǎn)生于這家機構(gòu)幾十年乃至上百年經(jīng)營積累的組織資本與組織經(jīng)驗，外部競爭者難以復(fù)制。這時，通過并購與目標(biāo)機構(gòu)融合，可以實現(xiàn)轉(zhuǎn)移競爭優(yōu)勢的目的。而且這種轉(zhuǎn)移可能是雙向的，會創(chuàng)造出新的競爭優(yōu)勢。當(dāng)銀行面對的是一個陌生的市場時，這種競爭優(yōu)勢就顯得更為重要。

三、我國商業(yè)銀行國際化路徑的選擇

（一）根據(jù)我國銀行的實際情況選擇進入方式

跨國銀行如果具有較強的組織管理優(yōu)勢和國際經(jīng)驗可以優(yōu)先考慮以并購的方式進入東道國市場。中國銀行是最早走向國際市場的國內(nèi)銀行，目前在亞、歐、澳、非、南美、北美六大洲均設(shè)有分支機構(gòu)，建立起了全球布局的金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，具有較強的組織管理優(yōu)勢和國際經(jīng)驗的大銀行，可以優(yōu)先考慮以跨國并購的方式向海外擴張。工行、建行、農(nóng)行和交通銀行在國內(nèi)具有較強的規(guī)模優(yōu)勢和組織管理優(yōu)勢但缺乏國際經(jīng)驗，通過跨國并購的方式向海外擴張并不具備優(yōu)勢，要根據(jù)東道國情況靈活采用兩種方式。

而對于招商銀行、光大銀行等股份制銀行，可以采用并購的方式。通過并購設(shè)立子銀行是弱勢銀行進入和拓展發(fā)達國家市場的有效途徑。采用并購方式可以節(jié)省新建投資的開辦費用，縮短從開辦到盈利的時間，而且可以直接利用目標(biāo)銀行的原有市場影響力、信譽、客戶基礎(chǔ)、營銷網(wǎng)絡(luò)以及長期以來構(gòu)建的完整的運作制度和人才體系，迅速打開地區(qū)市場，拓展業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，減少新建投資可能帶來的經(jīng)營失敗風(fēng)險，克服弱勢銀行難以贏得市場信任和客戶資源的困難。

（二）考慮東道國市場情況。

1．考慮東道國政府對跨國銀行市場準入的監(jiān)管以及監(jiān)管當(dāng)局對兩種方式進入的不同政策。一般來說，在東道國對外國銀行的市場準入有嚴格限制的國家傾向于采用跨國并購的方式進入，以避開東道國對外資銀行市場準入法律條例的限制，迅速進入東道國市場。從東道國監(jiān)管當(dāng)局對兩種進入方式的不同政策看，法國、德國、意大利、挪威等國鼓勵銀行并購，以加速銀行業(yè)集中，促成經(jīng)濟規(guī)模化發(fā)展，在這些國家，最好選擇以并購的方式進入。

2．考慮東道國市場與本國市場的文化差異。如果兩國市場存在很大的文化差異，則跨國并購是最好的選擇。因為，通過跨國并購，銀行可以充分利用被并購銀行的原有客戶和市場基礎(chǔ)，快速適應(yīng)東道國市場，以較低成本實現(xiàn)快速的外部擴張。

3．東道國銀行的市場集中程度。當(dāng)東道國銀行的市場集中度低時，競爭壓力小，可以直接新設(shè)機構(gòu)，避免并購帶來的組織學(xué)習(xí)成本，獲得更高的知識傳遞效率。相反，在一個集中度高的市場中，一般傾向于采用并購的方式進入，因為當(dāng)有新銀行進入時，原有的市場在位者往往會做出激烈反應(yīng)，以維護他們的市場影響力，采取并購方式可以避免這種摩擦。

（三）除了考慮上述因素外，投資者在進行投資方式選擇時，比較注重的一個因素是成本問題。可以用托賓的理論解釋：Q=企業(yè)的市場價值/企業(yè)的重置成本當(dāng)Q

參考文獻

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篇(3)

摘要：WTO后過渡期是國內(nèi)銀行提高自身實力，迎接外資銀行競爭的關(guān)鍵時期。未來銀行的競爭，是新興業(yè)務(wù)的競爭，尤其是中間業(yè)務(wù)的競爭。因此，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)抓住時機大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，增強國際競爭力。本文分析了當(dāng)下發(fā)展我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的緊迫性，對現(xiàn)行條件下制約我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素做了一些探討，并提出了相應(yīng)的建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行競爭中間業(yè)務(wù)緊迫制約因素建議

一、發(fā)展我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的緊迫性

隨著全球資本市場快速發(fā)展，非銀行金融機構(gòu)迅速崛起，使得商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)面臨巨大挑戰(zhàn)，經(jīng)營風(fēng)險加大，生存空間日益縮小，這樣的外在環(huán)境迫使商業(yè)銀行必須進行多元化的發(fā)展，拓展新的收入來源。

隨著中國金融市場的逐步放開，越來越多優(yōu)秀的國外同行加入到爭奪蛋糕的行列，它們豐富的市場運作經(jīng)驗以及強大的研發(fā)和營銷能力，讓過度依賴傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)和利差收入的中國銀行業(yè)面臨嚴重的挑戰(zhàn)。爭奪利差收入以外的中間業(yè)務(wù)是中國銀行業(yè)必然的出路

二、現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀和特點

我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)雖然剛剛起步，但可以看到取得了較快的發(fā)展，主要體現(xiàn)在：

產(chǎn)品日漸豐富。1978年以前，我國銀行中間業(yè)務(wù)只有結(jié)算一類，具體品種不到10個。近幾年迅速發(fā)展，相繼開辦了、保管、信托租賃、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、信用證、型用卡、基金托管等業(yè)務(wù)，已有上百個品種。雖然我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展取得長足進步，但總體上還不太成熟，體現(xiàn)在：

品種單一，結(jié)構(gòu)欠合理。從商業(yè)銀行開展的一系列中間業(yè)務(wù)品種上來看，在傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上創(chuàng)新的產(chǎn)品居多而新興的中間業(yè)務(wù)品種居少。

收入水平貢獻度低。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占總收入的比重一般在20％以內(nèi)，有的甚至不足10％。而許多發(fā)達國家的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)往往占到總收入的50％以上。我們的中間業(yè)務(wù)還有相當(dāng)多的潛力可挖。

科技手段運用有限。目前，我國的商業(yè)銀行雖然都有比較發(fā)達的電子網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，但在對中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的運用上極其有限。科技優(yōu)勢主要局限在匯兌、支付和結(jié)算等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上。

三、我國商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的的戰(zhàn)略性對策

(一)提高對發(fā)展中間業(yè)務(wù)重要性的認識

提高發(fā)展中間業(yè)務(wù)認識的高度，關(guān)鍵是要實現(xiàn)“十個轉(zhuǎn)變”，即在營業(yè)理念上從專業(yè)銀行向現(xiàn)代銀行轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營目標(biāo)上從間接創(chuàng)收向直接和間接創(chuàng)收并重轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營意識上從“副業(yè)”向“主業(yè)”轉(zhuǎn)變；經(jīng)營模式上從“一元化”向“多元化”轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營品種上從傳統(tǒng)產(chǎn)品向新興產(chǎn)品轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營手段上從科技含量低、單一化向高技術(shù)、多元化轉(zhuǎn)變；在服務(wù)策略上從低效向高效轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營態(tài)度上從被動服務(wù)向主動服務(wù)轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營機制上從僵化向靈活方式轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營作風(fēng)上從“以自我為中心”向“以客戶為中心”轉(zhuǎn)變。

(二)完善中間業(yè)務(wù)的組織管理體系

理順部門之間的關(guān)系，加強集中統(tǒng)一管理，在中間業(yè)務(wù)的拓展上要以效益為中心，全面整合中間業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮中間業(yè)務(wù)專業(yè)部門或協(xié)調(diào)機構(gòu)的統(tǒng)籌作用。中間業(yè)務(wù)專業(yè)部門的功能主要在以下幾個方面：一是確定統(tǒng)一的中間業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、拓展領(lǐng)域和主導(dǎo)品種；二是提升技術(shù)支持力度，加快創(chuàng)新力度，提高綜合服務(wù)能力和市場競爭力；三是加強成本與收益的核算，避免低效益、高風(fēng)險的品種；四是進一步完善激勵機制。

(三)強化中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的開發(fā)，不斷調(diào)整適應(yīng)市場需要

我們必須注意在發(fā)展過程中牢固樹立以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心的經(jīng)營理念，根據(jù)市場和客戶的需要，來開發(fā)、設(shè)計、推廣中間業(yè)務(wù)品種。具體要做到(1)整合現(xiàn)有中間業(yè)務(wù)品種，及時淘汰沒有效益又消耗資源的業(yè)務(wù)品種，將有限的資源投入到有市場發(fā)展前景的項目和品種中。(2)要加大金融產(chǎn)品的研究與開發(fā)力度，開發(fā)創(chuàng)新出適合不同類型企業(yè)、居民要求的中間業(yè)務(wù)新品種，提高綜合化、個性化金融服務(wù)功能。在產(chǎn)品的開發(fā)上，集中力量發(fā)展高價值品種，如投資銀行、理財、銀行卡增值服務(wù)、網(wǎng)上銀行交易、外匯業(yè)務(wù)等等，發(fā)揮自身優(yōu)勢打造主打品牌，形成具有競爭力的產(chǎn)品，確立優(yōu)勢品牌的市場地位。

(四)完善人才培訓(xùn)機制，加快專業(yè)人才培養(yǎng)步伐

壯大中間業(yè)務(wù)隊伍，一是要立足現(xiàn)實，采取多渠道、多形式的辦法對現(xiàn)有員工進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高從業(yè)人員素質(zhì)，以適應(yīng)業(yè)務(wù)的急需。二是要在內(nèi)部公開選拔，挑選精通業(yè)務(wù)、年富力強、善于鉆研且具有開拓意識的人員安排到中間業(yè)務(wù)崗位上來，并通過國內(nèi)外的專職培訓(xùn)、理論研修和實務(wù)培訓(xùn)相結(jié)合等方式，對他們進行中間業(yè)務(wù)、外語、計算機、公關(guān)藝術(shù)等較高層次的知識培訓(xùn)。

(五)制定統(tǒng)一的收費標(biāo)準

為規(guī)范收費行為，維護商業(yè)銀行和客戶的合法權(quán)益，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)盡快出臺《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費管理辦法》，對收費項目、收費標(biāo)準、收費方式及其它相關(guān)事宜做出具體規(guī)定。商業(yè)銀行以此為據(jù)，中間業(yè)務(wù)的收費自覺地接收入民銀行監(jiān)管以及客戶和社會公眾的監(jiān)督。在中間業(yè)務(wù)收費標(biāo)準的調(diào)整制度上，應(yīng)堅持收入與支出匹配、風(fēng)險與收益對等、向國際管理靠攏的原則，堅持以成本費用為基礎(chǔ)，加上法定稅金和合理利潤，并充分考慮市場狀況和客戶承受能力。

篇(4)

西方商業(yè)銀行組織架構(gòu)發(fā)展走過了職能部制、事業(yè)部制和矩陣制。銀行的業(yè)務(wù)如何組織、部門如何設(shè)置，實際上大的原則是兩個，一是按地區(qū)來組織和推動，一是按業(yè)務(wù)系統(tǒng)來組織和推動。前者是一種橫向管理模式，以分行為運作中心，后者是一種縱向管理模式，以總行部門為運行和指揮中心。過去的銀行業(yè)，無論是歐洲還是美洲，或者亞洲，幾乎無一例外地以地區(qū)為中心、以分行為主導(dǎo)，而現(xiàn)在的趨勢則幾乎完全顛倒過來，改變?yōu)橐詷I(yè)務(wù)戰(zhàn)線為主線，強調(diào)銀行的系統(tǒng)管理，分行的職能被大大弱化，總行業(yè)務(wù)部門的管理則得到極大的強化。

二、我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)現(xiàn)狀

商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)可分為單一行制、總分行制、連鎖銀行制、控股公司制等幾種。我國的商業(yè)銀行是采取的總分行，即法律允許商業(yè)銀行在全國范圍或一定區(qū)域內(nèi)設(shè)立分支行，各分行不具有獨立法人資格，整個銀行對外是一個獨立法人。我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)雖然開始擺脫以產(chǎn)品為中心的設(shè)置，但依然沒有真正體現(xiàn)以客戶為中心的原則，部門設(shè)置上也沒有很好體現(xiàn)前、中、后臺分工的原則。總行和分行的目標(biāo)不盡一致，分行依然是利潤中心，全行總體的戰(zhàn)略目標(biāo)難以很好實現(xiàn)；總行承擔(dān)風(fēng)險的責(zé)任與其風(fēng)險控制能力不匹配，風(fēng)險控制體系存在系統(tǒng)缺陷，風(fēng)險控制手段落后；管理跨度過大，管理半徑太寬，管理效率低下；人力資源管理的模式和手段落后，缺乏科學(xué)、有效的人才識別、儲備、使用和激勵機制。

我國商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)變革迫在眉睫。

三、民生銀行事業(yè)制改革內(nèi)容民生銀行自1996年成立以來一直保持較快發(fā)展，近年來公司資產(chǎn)增速基本保持在25%以上，凈利潤增速一直保持40%以上。2007年事業(yè)部改革開始在全行推廣。2008年公司的事業(yè)部改革將進一步深化，改革重點將是推進零售金融業(yè)務(wù)改革。

民生銀行從2007年開始進行事業(yè)部改革，10月份在全行進行推廣。公司設(shè)立了投資銀行部、貿(mào)易融資部、金融市場部、衍生產(chǎn)品部、行業(yè)事業(yè)部、交通行業(yè)部、能源電力行業(yè)部、房地產(chǎn)行業(yè)部、中小企業(yè)部、零售銀行部等近十個事業(yè)部，各事業(yè)部均有利潤、業(yè)務(wù)指標(biāo)，事業(yè)部之間實行內(nèi)部計價法。事業(yè)部改革以后，原有的分支行行長將主要從事后臺和零售業(yè)務(wù)。公司的審貸官員全部取消，進入到各事業(yè)部。在風(fēng)險控制上，每一個事業(yè)部均派駐風(fēng)險控制官。事業(yè)部改革使民生銀行從原先的塊狀管理（分支行）轉(zhuǎn)變?yōu)闂l狀管理（事業(yè)部），有利于各事業(yè)部實現(xiàn)人財物獨立，真正獨立核算，在體制上實行垂直管理。

2008年公司事業(yè)部改革將進一步深化，改革重點將是推進零售金融業(yè)務(wù)改革。

組建金融事業(yè)部分為3個具體步驟。第一個步驟，在2007年3季度，建立4大事業(yè)部，即貿(mào)易金融、金融市場部、投行部、工商企業(yè)部。第二個步驟，到2007年第4季度，建立6個總行直屬的行業(yè)部，包括機構(gòu)金融部、能源金融部、房地產(chǎn)金融部、交通金融部、冶金金融部和電子電信金融部。在貸款專業(yè)化后，還將專門成立存款事業(yè)部。第三個步驟，大約在2008－2009年期間，將對此前組建的10大利潤中心進行拓展提升，完善中后臺系統(tǒng)支持，打造包括租賃、信托平臺的全面公司金融業(yè)務(wù)。到2010年，將主要公司業(yè)務(wù)集中到總行，全面實行事業(yè)部制度。五、分析

民生銀行的金融事業(yè)部改制全面打破了與中國行政層級體制相適應(yīng)的銀行總分行設(shè)置的慣例。

與部門銀行制不同，事業(yè)部制強調(diào)專業(yè)化的營銷和集約化、垂直化的管理，這有利于各業(yè)務(wù)部門在人力配置、產(chǎn)品與市場定位等方面趨于更加合理。改變了過去以分行為中心的條塊分割的管理模式，對分散化的各種業(yè)務(wù)資源按照客戶、產(chǎn)品和行業(yè)三個維度進行重新整合，對公司主要產(chǎn)品線和行業(yè)線實行垂直的事業(yè)部管理體制。與此相配合，垂直的風(fēng)險控制管理體系、獨立的評審制度以及專業(yè)化的審批流程將保證風(fēng)險控制的獨立性和審慎性，提升風(fēng)險管理的效果。

對于分、支行而言，事業(yè)部改革意味著對其現(xiàn)有功能的重新定位，從過去全面銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向只做零售業(yè)務(wù)和特色公司業(yè)務(wù)。而支行將作為零售業(yè)務(wù)營銷平臺，將發(fā)揮銷售門店功能。

事業(yè)部制將有利于引導(dǎo)客戶經(jīng)理逐漸由單純關(guān)系型轉(zhuǎn)向為客戶提供更為專業(yè)性輔導(dǎo)的內(nèi)涵關(guān)系型，并將客戶資源整合、集中于某些特定行業(yè)領(lǐng)域。事業(yè)部制改革也有助于限制人員規(guī)模擴張、控制費用增長、實現(xiàn)有效的風(fēng)險管理；專業(yè)化的營銷與集約化的管理也更有利于為客戶提供高質(zhì)量的金融服務(wù)，滿足客戶的各類金融需求，其正面效應(yīng)在實施一段時間之后將會逐步顯現(xiàn)出來。

但是在短期之內(nèi)，摩擦成本、整合成本可能會帶來客戶流失和人才流失的風(fēng)險。事業(yè)部制下，分支行業(yè)務(wù)趨于單一化，如何調(diào)動基層行的積極性，形成有效的激勵約束機制，這也是未來需要通過制度完善來逐步加以解決的。

五、結(jié)論

現(xiàn)代社會銀行組織架構(gòu)調(diào)整的基本方向是跟隨市場需求，根據(jù)更好地適應(yīng)客戶需要、更有效地節(jié)省成本和更有效率地組織推動等原則去確立自己的管理體制，而不是簡單的“客戶驅(qū)動”或“產(chǎn)品驅(qū)動”。

民生銀行事業(yè)部制改革是我國銀行業(yè)走向組織架構(gòu)現(xiàn)代化，運作模式規(guī)范化、國際化的一個重要標(biāo)志，作為銀行業(yè)未來組織架構(gòu)改革的方向，對于其他銀行的改革將會起到示范效應(yīng)。組織架構(gòu)改革的工程大，內(nèi)容復(fù)雜，如何去組織其業(yè)務(wù)管理，如何設(shè)計其業(yè)務(wù)流程，不能片面地說哪一種形式的組織架構(gòu)必然好，一切要看自身綜合整體條件而定。

[摘要]我國金融業(yè)進一步開放，銀行業(yè)的市場競爭日趨激烈，我國商業(yè)銀行在體制、機制方面的改革正在逐步深入，力度不斷加大，而組織架構(gòu)科學(xué)、合理與否是商業(yè)銀行核心競爭力的主要構(gòu)成因素之一。民生銀行事業(yè)部改革拉開了我國商業(yè)銀行在組織架構(gòu)方面改革的序幕。本文探討了民生銀行事業(yè)制改革的具體內(nèi)容以及優(yōu)缺點，為我國其他商業(yè)銀行的組織框架改革提出建議。

[關(guān)健詞]商業(yè)銀行組織架構(gòu)總分行制事業(yè)部制

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篇(5)

（一）宏觀層面

1.廣義貨幣供應(yīng)量與狹義貨幣供應(yīng)量持續(xù)背離。2005，M2連續(xù)數(shù)月超過預(yù)期15%的增長率，M2與M1增速從年初3.3%增長到年末的5.8%。2006年8月末，M2余額為32.79萬億元，同比增長17.6%，增速比上年多2.94個百分點。M1余額為11.48萬億元，增速比上年低1.8個百分點。2008年3月末，M2余額為42.31萬億元,同比增長16.29％，增幅比上年末低0.45個百分點，比上月末低1.19個百分點；M1余額為15.09萬億元，同比增長18.25％，增幅比上年末低2.80個百分點。

2.貨幣市場利率持續(xù)走低。2005年3月以來，整個貨幣市場利率持續(xù)走低。其中銀行間市場同業(yè)拆借利率從最高位的2.18%下降到最低位1.11%左右；年末質(zhì)押式國債回購七天品種加權(quán)平均利率僅為1.56%，比年初的1.84%下降了28個基點，受此影響，貨幣市場收益率曲線呈現(xiàn)回落態(tài)勢。當(dāng)前銀行間市場一年期國債和中央銀行票據(jù)的收益率徘徊在1.32%和1.42%左右，兩年期金融債發(fā)行利率也跌至2.0%以下，均低于一年期2.25%的銀行存款利率，貨幣市場利率與銀行存款利率出現(xiàn)了倒掛現(xiàn)象。

（二）微觀方面

1.商業(yè)銀行存差持續(xù)擴大。自2004年國家實行新一輪宏觀調(diào)控以來，金融機構(gòu)的貸款余額增速逐漸低于存款余額增速。而且兩者差距逐漸擴大，出現(xiàn)明顯背離。隨著貸款余額增速的不斷放緩，金融機構(gòu)的存差持續(xù)擴大，貸存比大幅下降。據(jù)中國人民銀行金融數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2006年8月，金融機構(gòu)人民幣各項存款余額達到323903.07億元。各項貸款余額達到218843.14億元。存貸差超過10萬億元，存貸差比2000年末和上期分別增長了330%和20.3%。截至2006年8月末，存量的貸存比為67.6%，新增量的貸存比為65.8%。這就意味著，2006年，商業(yè)銀行每吸收100元存款，大約有66元進入實體經(jīng)濟領(lǐng)域，近一半的資金留在金融體系進行體內(nèi)循環(huán)。

2.超額準備金居高不下。金融機構(gòu)在中央銀行的超額準備金由2000年末的4000億元增長到2004年末的1.265萬億元，年均增長率高達32.9%。2005年3月17日，中央銀行雖然下調(diào)超額準備金率0.63個百分點，但金融機構(gòu)上存中央銀行的超額準備金依然是只升不降，到9月末達1.26萬億元。截至2006年7月末金融機構(gòu)超額存款準備金率達2.7%。銀行作為未來金融市場的主導(dǎo)者以及盈利單位必然面臨資金運用的壓力。

（三）流動性過剩對商業(yè)銀行的影響

1.低收益的流動性資產(chǎn)增速加快，銀行盈利能力受到影響。銀行存貸差的持續(xù)擴大以及超額準備金率不斷攀升，影響了銀行的盈利能力。盡管隨著金融市場的發(fā)展、銀行資產(chǎn)多元化，但是目前中國銀行業(yè)的資產(chǎn)尚未實現(xiàn)多元化。因此流動性過剩帶來的問題是：銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變化表現(xiàn)為低收益的流動性資產(chǎn)對高收益的貸款資產(chǎn)的替代，說明商業(yè)銀行貸款過程受阻。

2.銀行投資債券等長久期產(chǎn)品積累大量風(fēng)險。超額流動性大部分集聚在國內(nèi)商業(yè)銀行的體系中，從而導(dǎo)致銀行間資金融通的貨幣市場利率的不斷下探，并且拉動債券收益率曲線整體下移。目前國內(nèi)銀行在貸款之外，債券投資是富裕資金使用的重要渠道；而2005年流動性增速加快后，銀行間債券收益率也不斷下移，客觀上使得銀行不斷滾動投資的長期債券積累了大量利率風(fēng)險和流動性風(fēng)險。

3.高利潤企業(yè)囤積大量資金，資產(chǎn)價值不斷重估催生泡沫。流動性過剩也導(dǎo)致投資的結(jié)構(gòu)失衡問題。目前中國的經(jīng)濟增長中仍然出現(xiàn):大企業(yè)資金過剩、中小企業(yè)資金不足；東部發(fā)達地區(qū)資金過剩、中西部亟待發(fā)展的地區(qū)資金不足；熱門行業(yè)重復(fù)投資、需要更新?lián)Q代的行業(yè)發(fā)展不足的問題，證明了并不是總體的流動性過剩。少數(shù)被資本追逐的高利潤行業(yè)“囤積”了大量的資金，其資產(chǎn)價格被不斷重估，從而帶動相關(guān)資源的價格一路攀升，例如房地產(chǎn)、資本市場等，并會帶來相應(yīng)的泡沫。

二、中國商業(yè)銀行流動性過剩形成的主要原因

（一）從宏觀角度分析商業(yè)銀行流動性過剩

1.儲蓄率偏高。截至2007年12月，中國儲蓄率已經(jīng)達到46%，而全世界平均儲蓄率不到20%。偏高的儲蓄率正是導(dǎo)致中國商業(yè)銀行流動性過剩的重要原因之一。由于中國社會保障體系不健全，大部分居民在面對高額教育費用和住房費用時，微薄的收入會增加他們對為未來預(yù)期的不確定性，致使人們不敢增加消費。

2.外匯占款規(guī)模不斷擴大。2002年下半年以來市場對人民幣升值預(yù)期強烈，大量資金內(nèi)流，造成國際收支賬戶的雙順差和外匯儲備的較大幅增長。截至2006年6月，中國外匯儲備余額為9411.15億美元，比上年同期增長2301.45億美元，在強制性結(jié)集匯制度下，隨著貿(mào)易順差的持續(xù)擴大以及外商之際投資的持續(xù)增加，加之人民幣升值預(yù)期下所進行的各種套利行為，商業(yè)銀行的存款來源也隨之快速增加。

3.資本市場形成機制不完善。商業(yè)銀行過剩的流動性不斷壓低銀行向市場的利率，目前已出現(xiàn)了銀行向市場利率與存款利率倒掛鉤的現(xiàn)象。金融管理層已經(jīng)著手為商業(yè)銀行過剩的流動性尋找出路，如果央行加大了發(fā)行央行票據(jù)回籠貨幣的力度，允許商業(yè)銀行合資建設(shè)基金管理公司等。然而，由于中國資本市場形成機制不完善，資本市場發(fā)展滯后，導(dǎo)致資本市場形成的資本質(zhì)量不高，真正可供投資的有效資本不多，從而使資金持續(xù)向銀行系統(tǒng)集聚。

（二）從微觀視角分析商業(yè)銀行流動性過剩

1.工業(yè)企業(yè)整體效益下滑引致信貸萎縮。由于前幾年GDP及工業(yè)利潤的高速增長，特別是部分行業(yè)的高投資和重復(fù)建設(shè)，刺激2005年工業(yè)投資過度擴張，部分工業(yè)產(chǎn)能出現(xiàn)過剩，導(dǎo)致工業(yè)利潤增長整體出現(xiàn)大幅下滑，且工業(yè)企業(yè)虧損總額增長不斷加速。企業(yè)效益下滑，虧損面擴大，將直接減少對銀行的信貸需求規(guī)模。

2.直接融資工具發(fā)展對銀行信貸的代替。2005年央行開始大力推動企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)，當(dāng)年發(fā)行規(guī)模累計就已突破1000億元，由于包括發(fā)行成本再內(nèi)的一年期短期融資券的融資成本最多在3%左右，遠遠低于同期的貸款利率，這比銀行貸款具有明顯的成本優(yōu)勢，因此對普通貸款的替代作用十分明顯。而且近三年來，央行發(fā)行5000億元的短期融資券，鼓勵發(fā)行公司債券等多元化直接融資工具，這對銀行信貸需求尤其是大型優(yōu)質(zhì)客戶信貸需求的沖擊是很大的。

三、商業(yè)銀行針對流動性過剩應(yīng)采取的措施

1.流動性壟斷的情況將更為集中，中小機構(gòu)應(yīng)該防范流動性風(fēng)險。自2005年開始，央行為了鞏固宏觀調(diào)控的成效、穩(wěn)定經(jīng)濟增長，進行了緊縮的貨幣政策、連續(xù)性回收流動性的一系列措施；以股份制銀行為代表的中小金融機構(gòu)的流動性超額備付由于原本基數(shù)較小已經(jīng)大大減弱，而國有大型商業(yè)銀行由于龐大的存款基數(shù)，仍具備一定的抗流動性風(fēng)險能力。資金壟斷一面倒的情況將更加集中。在資金壟斷的前提下，資金市場的利率和流動性容易被少部分機構(gòu)掌握。中小機構(gòu)應(yīng)該建立起相應(yīng)的流動性應(yīng)急方案以及儲備一定的流動性資產(chǎn)，防止在流動性突變時出現(xiàn)“有價無市”的情況。

2.管理流動性部門需根據(jù)市場和自身投融資計劃綜合管理。目前國內(nèi)銀行管理流動性的部門一般為總行機構(gòu)的計劃財務(wù)部門以及資產(chǎn)負債部門，經(jīng)過匯集分支機構(gòu)的存貸款計劃以及日常資金用度情況以后，將全行剩余頭寸或者短缺頭寸的需求以拆借、回購、買賣央票及短期債券、短期商業(yè)票據(jù)、本外幣掉期等手段在銀行間市場進行平補。計劃財務(wù)部門主要著眼點是全行資產(chǎn)負債的時點結(jié)構(gòu)平衡以及在一個階段內(nèi)與全行存貸款以及其他投資、融資等變動的趨勢配合進行資金擺布。

3.建立系統(tǒng)的流動性管理指標(biāo)和預(yù)緊體系。雖然流動性過剩的局面在未來短時間內(nèi)暫時不會改變，但是隨著匯改的完成，央行將會逐漸獲得價格調(diào)控的主導(dǎo)權(quán)；資本市場、國際市場的變動，均可能會對加劇商業(yè)銀行頭寸的波動，對于流動性管理造成壓力。這就需要銀行深入了解發(fā)行模式的真實影響、長期短期效應(yīng)，形成具體的跟蹤制度，預(yù)測頭寸變動情況，才能建立適應(yīng)中國國情的流動性管理指標(biāo)。

4.多元化發(fā)展業(yè)務(wù)，分散商業(yè)銀行流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行應(yīng)該不斷通過制度創(chuàng)新來促進資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的多元化以及盈利的抗風(fēng)險能力。首先，建立拓展中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行減少自身直接投資的風(fēng)險。目前中國銀行貸款占總資產(chǎn)比重雖然不斷降低，但是對于國外大銀行貸款一般都在40%左右，大部分來自無風(fēng)險的理財產(chǎn)品、資產(chǎn)證券化等渠道，真正做到了作為社會資金融通和中轉(zhuǎn)的媒介的職能。其次，在控制風(fēng)險的前提下增加面向個人及中小企業(yè)的貸款種類，增加銀行資產(chǎn)的多元性。再次，通過公開和定向發(fā)行銀行不同期限的債券等方式，改變目前銀行負債基本來源于存款的單一結(jié)構(gòu)，增強資產(chǎn)負債的期限利率匹配度。

參考文獻：

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[2]謝沛善.外匯占款對貨幣政策有效性沖擊及調(diào)適[J].廣西金融研究，2006，（1）.

[3]方陽娥，張慕瀕.理論有效性與實施有效性[G]//西方貨幣政策有效性理論述評.經(jīng)濟評論，2006，（1）.

[4]巴曙松.流動性過剩加劇結(jié)構(gòu)失衡[N].中國證券報，2006，（5）.

[5]李剛.制度變革下的銀行流動性過剩[N].中國城鄉(xiāng)金融報，2006，（4）.

篇(6)

1中國商業(yè)建筑蒸汽能耗現(xiàn)狀

隨著中國的改革開放和經(jīng)濟發(fā)展，商業(yè)建筑的面積日趨增大，建設(shè)規(guī)模和建設(shè)速度逐漸加大。據(jù)統(tǒng)計，目前中國已經(jīng)建成大約2000多幢高級賓館和寫字樓，800多家大型商場，其中絕大部分的高級賓館、飯店都設(shè)有蒸汽系統(tǒng)。根據(jù)我們對二十多幢商業(yè)建筑的能耗調(diào)查統(tǒng)計，設(shè)有蒸汽系統(tǒng)的商業(yè)建筑每年僅鍋爐的燃料費用就接近60元/平方米，現(xiàn)有商業(yè)建筑的每年的能源消耗費用就高達225億元人民幣。

賓館類建筑的蒸汽系統(tǒng)主要由蒸汽源、蒸汽輸配系統(tǒng)、蒸汽用戶三部分組成。蒸汽源一般為蒸汽鍋爐。使用燃料各有不同，包括：燃氣、燃油和煤。蒸汽輸配與回收系統(tǒng)包括蒸汽由蒸汽源輸送至用戶和部分蒸汽凝水由用戶處回收至蒸汽源兩部分。蒸汽用戶一般有以下四個：第一個是建筑內(nèi)所需生活熱水，通過與蒸汽換熱的方式提供；第二個是是空調(diào)和供暖系統(tǒng)在冬季時使用的熱水通過與蒸汽換熱提供；第三個是洗衣房，使用蒸汽熨洗衣服；最后是廚房，使用蒸汽蒸煮食品和消毒餐具。此外對于一些采用吸收式冷機的商場、飯店，蒸汽系統(tǒng)還提供溴化鋰吸收式冷機運行所需的高壓蒸汽。對于醫(yī)院，蒸汽系統(tǒng)還提供蒸汽供大部分醫(yī)療室消毒器械使用。表1顯示了北京市幾種不同的商業(yè)建筑的蒸汽消耗各成份比例。

表1：北京市幾種不同的商業(yè)建筑的蒸汽消耗各成份比例（％）

生活熱水空調(diào)采暖洗衣房、廚房消毒用備注

賓館1215821--夏季用吸收式冷機

賓館2483022--

醫(yī)院4032208

2蒸汽系統(tǒng)存在的問題和節(jié)能潛力

通過對北京市商業(yè)建筑中蒸汽系統(tǒng)的調(diào)查和分析發(fā)現(xiàn)，目前蒸汽系統(tǒng)的應(yīng)用中還存在著很大的問題，這同時也反應(yīng)了蒸汽系統(tǒng)具有巨大的節(jié)能潛力。主要表現(xiàn)在以下幾方面：

*中國商業(yè)建筑的能耗高于國外發(fā)達國家的商業(yè)建筑能耗。從我們對北京市近10棟賓館、飯店和醫(yī)院的全面測試和統(tǒng)計可知，這些商業(yè)建筑的全年運行能耗平均大約是188kwh/m2.a，而氣候條件大致相當(dāng)?shù)娜毡镜耐惤ㄖ钠骄昴芎拇蠹s是135kwh/m2.a，也就是說北京市的賓館的能耗要比日本高出將近40％。這其中，空調(diào)能耗占到50～60％，而其中設(shè)計到蒸汽系統(tǒng)的建筑結(jié)構(gòu)冷、熱能耗又占到空調(diào)能耗的40～50％（如果夏季采用吸收式制冷，冬季采用蒸汽換熱采暖和空調(diào)）。

*同類型的的商業(yè)建筑之間的能耗也有較大差別。圖1顯示了北京4家四星級以上賓館的全年每平方米耗燃料量，從圖中可看出耗燃料量最高的商場比耗電量最低的商場能耗高出將近2倍。

圖1北京市4家四星級以上賓館的全年每平方米耗燃料量比較

從蒸汽系統(tǒng)的凝水回收系統(tǒng)運行情況看，各個賓館之間也存在著很大的差異。由于蒸汽凝水中含有大量的水的顯熱，因此凝水回收率越低，系統(tǒng)的能耗損失就約大。圖2顯示的是我們調(diào)查的北京市幾個賓館、醫(yī)院的蒸汽凝水回收情況。從圖2中可以看出，一些賓館蒸汽凝水回收率達到80％以上，凝水回收效果較好，而還有一些系統(tǒng)的凝水回收率低于20％，且大部分蒸汽系統(tǒng)的凝水回收率較低。

圖2北京市賓館蒸汽凝水回收率

*近年來已有不少的節(jié)能改造項目竣工，這些改造項目都顯示出較大的經(jīng)濟效益，說明商業(yè)建筑有巨大的節(jié)能潛力。例如在亮馬河大廈，提高蒸汽凝水的回收率和減少二次蒸汽的產(chǎn)生等技術(shù)手段，一年可以節(jié)約運行費用80多萬，所需的投資不到一年的時間即可回收。

上述分析表明，中外對比、同類建筑的對比和商業(yè)建筑成功的改造實例都充分說明中國的商業(yè)建筑蒸汽系統(tǒng)具有巨大的節(jié)能潛力，蒸汽系統(tǒng)節(jié)能改造有很好的經(jīng)濟效益。

3蒸汽系統(tǒng)節(jié)能的途徑和方法

蒸汽系統(tǒng)包括蒸汽輸送系統(tǒng)，蒸汽用戶，蒸汽凝水回收系統(tǒng)。因此蒸汽系統(tǒng)節(jié)能必須從這三個方面分別下手。從調(diào)查情況看目前高壓蒸汽輸送系統(tǒng)其輸送效率較高，節(jié)能潛力較少；而蒸汽用戶的節(jié)能潛力則主要體現(xiàn)在空調(diào)用戶如何有效的利用冷、熱源上，在這里就不詳細說明了；所以目前蒸汽系統(tǒng)的節(jié)能則主要體現(xiàn)在蒸汽凝水回收系統(tǒng)上，即如何提供凝水回收率和減少系統(tǒng)的二次蒸汽產(chǎn)生。

3.1提高工作人員的管理運行水平

*對運行管理人員、操作工人進行思想品質(zhì)，培養(yǎng)他們的責(zé)任感和事業(yè)心，提高覺悟，盡職盡責(zé)地運行管理設(shè)備。

*建立嚴格的管理制度，規(guī)范職員、工人行為，這是實現(xiàn)良好運行管理的客觀保證。

*對職工、工人進行技術(shù)培訓(xùn)，提高他們的技術(shù)水平和運行管理水平，有益于改善他們的工作，減少能耗。

末端蒸汽用戶的節(jié)能意識也對蒸汽系統(tǒng)的能耗有很大的影響。例如北京市某賓館的洗衣房，洗衣房的工作人員為了工作方便，大部分用汽設(shè)備（如熨燙機等）都采用無疏水閥運行，這不僅使得整個洗衣房的蒸汽凝水溫度偏高，造成了大量的二次蒸汽損失，同時還使一部分動力蒸汽也由凝水管道排到室外，造成了大量的能耗損失。

3.2提高系統(tǒng)設(shè)備的管理運行水平

這主要體現(xiàn)在

*對設(shè)備進行嚴格管理、合理使用，確保使之高效運轉(zhuǎn)。

*及時對設(shè)備進行更新?lián)Q代，更換低效設(shè)備，避免不必要的能源消耗。

*建立詳細的工作計劃和節(jié)能措施，確保節(jié)能改造工程的節(jié)能效果，防止徒勞無功。

由于設(shè)備老化造成的蒸汽系統(tǒng)的能耗增加，在我們的測試調(diào)查中經(jīng)常發(fā)現(xiàn)。如北京市某四星級賓館，其凝水箱內(nèi)凝水長期硬度檢查不合格，被迫再度軟化或者就地排走，造成很大的能源和經(jīng)濟損失。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)是由于一臺生活熱水用的殼管式蒸汽熱水交換器的內(nèi)管破裂，使得大量的未軟化的生活熱水直接進入蒸汽管道回到凝水箱而造成的。

此外采用合理的蒸汽凝水回收系統(tǒng)也是減少系統(tǒng)能耗的一個關(guān)鍵因素。從圖2中我們可以看到賓館B和D的凝水回收率較高，這主要是由于賓館B中對蒸汽凝水進行了多極預(yù)冷，才進入凝水箱，即蒸汽經(jīng)以及換熱器換熱后，得到的溫度較高的凝水再和二級換熱換，使其溫度進一步降低。這樣避免了大量的二次蒸汽損失，而且溫度較低的凝水也更容易打回鍋爐房。賓館D中則將鍋爐補水直接打到凝水箱中和凝水混合，降低凝水箱內(nèi)的凝水溫度，這樣也避免了能耗損失。

圖3賓館B中蒸汽系統(tǒng)簡圖

圖4賓館D中蒸汽系統(tǒng)簡圖

3.3節(jié)能新技術(shù)的推廣

技術(shù)手段的推廣和合理利用是商業(yè)建筑節(jié)能的關(guān)鍵。適合中國商業(yè)建筑的節(jié)能的方法并不是建造一兩幢新的商業(yè)建筑來展示新技術(shù)，而是通過一些投資小見效快的技術(shù)手段對現(xiàn)有商業(yè)建筑的改造和提高運行管理水平來提高能源利用效率。

從蒸汽系統(tǒng)自身的特點來看，蒸汽系統(tǒng)問題最大的地方是蒸汽凝水回收系統(tǒng)。目前一種射流－噴射泵系統(tǒng)非常適合于代替蒸汽系統(tǒng)中蒸汽熱水換熱器。它采用的是將蒸汽直接噴到需要加熱的水中，通過混合來達到換熱的效果。由于它不存在凝水回收系統(tǒng)，固避免了目前蒸汽凝水回收系統(tǒng)中的大量問題。但由于它將處理過的軟化水直接噴到了未處理的熱水中，其增加了鍋爐房處理軟化水的費用。

如下是噴射泵系統(tǒng)與傳統(tǒng)的板式熱交換器的運行能耗費用比較：

初始條件：

1．采用燃氣鍋爐，燃料為天然氣，價錢為1.8元/m3，熱值為44175kj/m3，鍋爐效率93％

2．都提供4公斤壓力的蒸汽，溫度為143.4，蒸汽熱值為2732kj/kg

3．自來水價格為3元/噸，軟水價錢為5元/噸，自來水水溫為15℃，熱值為62.85kj/kg

4．生活熱水供應(yīng)水溫為60℃，熱值為251.4kj/kg

5．板式換熱器的凝水溫度為70℃，熱值為293.3kj/kg

計算步驟：

1、采用FTS系統(tǒng)生產(chǎn)1噸生活熱水所需耗費

(1)耗蒸汽量

設(shè)生產(chǎn)1噸生活熱水的蒸汽耗量為Gsteam，由：

Gsteam×2732＋（1000－Gsteam）×62.85＝1000×251.4

可得蒸汽耗量為：Gsteam=70.64kg

(2)耗燃氣量

由于FTS系統(tǒng)無凝水，所以生產(chǎn)1噸蒸汽所需燃氣量為：

1000×（2732－62.85）/（44175×h1）＝64.97（m3）

所以生產(chǎn)70.64kg蒸汽需燃氣量為

Ggas＝64.97×70.64/1000＝4.589（m3）

(3)耗自來水量

從上面計算可知消耗自來水量為1000－70.64=929.36kg

(4)耗軟化水量

消耗軟化水量為70.64kg

(5)總費用

總費用為：4.589*1.8+929.36*3/1000+70.64*5/1000=11.40（元）

2、采用蒸汽－熱水換熱器生產(chǎn)1噸生活熱水所需耗費

(1)耗蒸汽量

設(shè)生產(chǎn)1噸自來水的蒸汽耗量為Gsteam，認為換熱器換熱效率為1，由：

Gsteam×（2732－293.3）×＝1000×（251.4－62.85）

可得蒸汽耗量為：Gsteam=77.32kg

(2)耗燃氣量

設(shè)凝水回收率為X（以下計算數(shù)據(jù)基于X＝100％）

生產(chǎn)1噸蒸汽所需燃氣量為：

{1000*(1-X)*(2732－62.85)+1000*X*(2732－293.3)}/（44175×h1）＝59.36（m3）

所以生產(chǎn)70.4kg蒸汽需燃氣量為

Ggas＝59.36×77.32/1000＝4.589（m3）

(3)耗自來水量

從上面計算可知消耗自來水量為1000kg

(4)耗軟化水量

消耗軟化水量為77.32*(1-X)=0kg

(5)總費用

總費用為：4.589*1.8+3*1=11.26（元）

從計算結(jié)果中可以看出，

(1)在采用噴射泵系統(tǒng)時，系統(tǒng)運行費用僅比采用換熱器＋凝水回收裝置系統(tǒng)在凝水回收效率為100％時的費用高出1.2%

(2)采用相同的計算過程可以得出當(dāng)換熱器＋凝水回收裝置系統(tǒng)的凝水回收率為87.9%時，所用費用與噴射泵系統(tǒng)相同。

此外噴射泵系統(tǒng)還節(jié)省了凝水回收系統(tǒng)的初投資。

由此可見噴射泵系統(tǒng)是一個值得在蒸汽系統(tǒng)中運用的新技術(shù)。

參考文獻：

【1】章熙民，任澤霈等，傳熱學(xué)(第三版)，中國建筑工業(yè)出版社，1993

篇(7)

商業(yè)銀行內(nèi)控機制是銀行為了提高自身管理水平，做好各項經(jīng)營管理工作，防范各種商業(yè)風(fēng)險，促進銀行各項經(jīng)營活動有效運行而制定的各種業(yè)務(wù)操作程序、管理辦法與各種管理體制和措施的總稱。由此可見，商業(yè)銀行內(nèi)控機制其首先是金融業(yè)企業(yè)內(nèi)部管理制度的重要組成部分；其次，商業(yè)銀行內(nèi)控機制的建立有利于提高銀行管理質(zhì)量，降低經(jīng)營風(fēng)險，保障銀行資產(chǎn)安全、完整、增值，是商業(yè)銀行健康發(fā)展的根本保障；最后，商業(yè)銀行內(nèi)控機制在銀行運營過程中，對內(nèi)部管理起約束、控制的作用，有利地保證了各項操作規(guī)程、辦法得以順利實施。

二、商業(yè)銀行內(nèi)控機制的現(xiàn)狀和不足

按現(xiàn)代企業(yè)制度進行綜合性改革，努力建設(shè)成具有一定實力和美譽度、忠誠度的，并能擠身于國際行列的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是我國國有獨資商業(yè)銀行改革的目標(biāo)，是現(xiàn)代化金融體制改革的要求。縱觀我國現(xiàn)有商業(yè)銀行，各項相關(guān)管理體制普遍健全，內(nèi)控機制也基本運行良好，充分發(fā)揮出了內(nèi)控機制的重要功能，使得我國商業(yè)銀行一度進入平穩(wěn)、上升的態(tài)勢。

但近幾年，由于受各種相關(guān)因素的影響，原有的內(nèi)控機制漸漸地落后于市場改革的步伐，出現(xiàn)了許多與市場不相協(xié)調(diào)的問題，其主要表現(xiàn)在：（1）產(chǎn)權(quán)制度改革嚴重滯后。在此之前，商業(yè)銀行均規(guī)屬于國家所有，其商業(yè)銀行股權(quán)自然也就全部集中于國家，商業(yè)風(fēng)險也完全由國家承擔(dān)，這與現(xiàn)在提倡的股權(quán)多元化是相悖的，是不相吻合的；（2）授權(quán)混亂、不規(guī)范。由于授權(quán)的不規(guī)范，時常導(dǎo)致越權(quán)、繞權(quán)之事的發(fā)生，嚴重影響了銀行內(nèi)部調(diào)控職能；（3）稽核部門控制力度不夠。目前，商業(yè)銀行運行體制尚不適應(yīng)于一級法人負責(zé)的稽核管理體制，稽核部門的作用尚無法正常發(fā)揮，或者說發(fā)揮的作用不大；（4）缺乏相應(yīng)的監(jiān)督機制，內(nèi)控制度不健全，內(nèi)控內(nèi)容不明確。商業(yè)銀行現(xiàn)行內(nèi)部管理體制在運行過程中，尚有許多不足之處。一些部門或崗位都缺乏相應(yīng)的監(jiān)督管理體制和措施，缺乏系統(tǒng)、完整的經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營的內(nèi)控制度，這些都對于銀行自身的發(fā)展是非常不利的；（5）各項相關(guān)的管理體制需要完善，風(fēng)險控制能力仍有待加強。

三、商業(yè)銀行內(nèi)控機制創(chuàng)新的必要性

商業(yè)銀行內(nèi)控機制的建立，主要是為了確保商業(yè)銀行內(nèi)部各項規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行，從而有效地保證商業(yè)銀行的各項經(jīng)營策略的全面實施，經(jīng)營目標(biāo)也能得以實現(xiàn)，是風(fēng)險管理體系有效性的有力保障。因此，商業(yè)銀行內(nèi)控機制的創(chuàng)新，不僅是中央金融監(jiān)管的外在要求，同時也是實現(xiàn)商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和抵御金融風(fēng)險的內(nèi)在需求。之所以說商業(yè)銀行內(nèi)控機制必須創(chuàng)新的原因，總結(jié)規(guī)納后，筆者認為有以下幾點：

1．是由商業(yè)銀行本身所具有的特征所決定的。商業(yè)銀行雖說與其他企業(yè)一樣要照章納稅，自負盈虧，以追求利潤最大化為目標(biāo)，但它也有別于一般的企業(yè)。商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，它所經(jīng)營的商品是貨幣和貨幣資本，為客戶提供所有的金融服務(wù)。有鑒于此，商業(yè)銀行的內(nèi)控機制更需要保持新鮮的活力，不斷地強化和創(chuàng)新，以保證商業(yè)銀行的茁壯成長。

2．是由商業(yè)銀行自身所處的地位所決定的。商業(yè)銀行是我國金融機構(gòu)的重要組成部分，它肩負著支持地方經(jīng)濟發(fā)展，促進地方經(jīng)濟繁榮的偉大責(zé)任。而一個地方要迅速成長起來，其主要依托于地方企業(yè)的發(fā)展情況，支持地方企業(yè)的健康發(fā)展，理所當(dāng)然地也成了商業(yè)銀行的一個重擔(dān)和責(zé)任。因此，對商業(yè)銀行內(nèi)控機制進行創(chuàng)新，是為了更為充分地發(fā)揮商業(yè)銀行的各項職能，以此來完成它肩負的各項使命。

3．是商業(yè)銀行自身發(fā)展的必然要求。由于商業(yè)銀行其經(jīng)營對象、經(jīng)營商品和經(jīng)營方式的特殊性，決定了商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟體系中的重要地位。強化和創(chuàng)新商業(yè)銀行內(nèi)控機制，實質(zhì)上就是為保障市場體系的正常運轉(zhuǎn)，確保國民經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展，確保商業(yè)銀行在追求自身經(jīng)濟利益的同時，客戶的相關(guān)利益也要得到保障。近年來，金融案件的屢屢發(fā)生，從側(cè)面上也反應(yīng)了我國商業(yè)銀行的內(nèi)控機制存在著一些問題。因此，對商業(yè)銀行的內(nèi)控機制進行創(chuàng)新和優(yōu)化是商業(yè)銀行自身發(fā)展的需要。

4．是由商業(yè)銀行自身內(nèi)控機制的運行狀況所決定的。商業(yè)銀行在進行各項管理體制建設(shè)時，必須把強化內(nèi)控機制當(dāng)作一項重要工作來抓，做好內(nèi)控機制各方面的工作，如資金管理、信貸管理、財務(wù)管理、審計監(jiān)督等，確保順利運行，方能追求自身利潤的同時，充分發(fā)揮其自身的職能，促進地方經(jīng)濟的發(fā)展。

四、商業(yè)銀行內(nèi)控機制創(chuàng)新思路和創(chuàng)新措施

隨著商業(yè)銀行自身不斷的壯大，各項業(yè)務(wù)的不斷拓展，其內(nèi)控機制的創(chuàng)新勢在必行，那么，應(yīng)如何進行內(nèi)控機制的創(chuàng)新，才能更為有效地推進內(nèi)控機制的建設(shè)，以此來保證商業(yè)銀行進入良性、健康的發(fā)展呢？筆者在此提出幾點拙見：

第一，從推進商業(yè)銀行的組織制度入手，對其進行創(chuàng)新，從而有效地增強商業(yè)銀行的組織控制能力。這里可以從三個方面著手：一是積極推進產(chǎn)權(quán)制度改革，完善法人治理結(jié)構(gòu)，把國有商業(yè)銀行改為由國家進行控股的股份制銀行，這樣更有利于商業(yè)銀行發(fā)揮自身的優(yōu)勢，調(diào)動商業(yè)銀行的積極性，使商業(yè)銀行在運作過程中更為靈活；二是對現(xiàn)有的組織體系進行整改，使其進入有序、高效的狀態(tài)；三是完善和規(guī)范法人授權(quán)，明確界定各級主要職能及主導(dǎo)地位，減少管理層次，使商業(yè)銀行逐步走向統(tǒng)一的法人體制。

第二，在建立健全信貸決策體系，確立信貸資產(chǎn)管理責(zé)任制的基礎(chǔ)上，精心構(gòu)筑“三道防線”。信貸決策體系與信貸資產(chǎn)管理責(zé)任制是降低國有商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的前提和保證，二者的完善有利于提高商業(yè)銀行風(fēng)險抵御能力。當(dāng)前國有商業(yè)銀行存在的最大風(fēng)險就是信貸風(fēng)險，因此，信貸決策體系與信貸資產(chǎn)管理責(zé)任制的建立和完善迫在眉睫，但同時，也必須對其原來的制度和體系進行改革、創(chuàng)新，“取其精華，棄其糟粕”，“三道防線”的建立是降低風(fēng)險的關(guān)鍵。具體指：（1）制度防線。積極推行三查分離制度，將各級行的貸款調(diào)查、審查職能和批準發(fā)放、辦理職能等分開，并建立貸款相關(guān)的各項基本檔案，以備商業(yè)銀行內(nèi)部隨時監(jiān)查，對有風(fēng)險的情況能及時做出預(yù)警，果斷采取措施。（2）輿論防線。加大信貸政策宣傳力度，增強信貸工作的透明度，有利于銀行與個人、企業(yè)、政府等的交流與溝通，促進相互了解，取得相互支持。（3）法律防線。對信貸相關(guān)的一切事務(wù)，必須依法辦貸，所有手續(xù)和程序必須符合法律法規(guī)，使其所產(chǎn)生的業(yè)務(wù)具有法律效力，獲得法律的支持和保護。

第三，轉(zhuǎn)變思想觀念，對現(xiàn)行的人事分配制度進行改革，建議推行行員“淘汰制”。銀行在選人、用人方面必須改變傳統(tǒng)的觀念，要變被動為主動，實行行員“淘汰制”，這樣才能不斷地優(yōu)化商業(yè)銀行的內(nèi)部結(jié)構(gòu)，培養(yǎng)行員們的競爭意識和危機意識，不再認為是“鐵飯碗”。有了競爭和危機意識，相信商業(yè)銀行的相關(guān)工作人員和領(lǐng)導(dǎo)的工作將會更為出色。

第四，建立強有力的督查機制和內(nèi)控監(jiān)督機構(gòu)。督查機制的建立，其目的并不是為了處罰，它主要是建立在自覺執(zhí)行的基礎(chǔ)上，是為了確保有效地防范風(fēng)險，防弊補漏，減少工作誤差，方才可以充分發(fā)揮稽核審計在防范銀行經(jīng)營風(fēng)險中的控制作用。建立嚴格的監(jiān)督和檢查機制，是做好相關(guān)業(yè)務(wù)的評估及審計工作的關(guān)鍵，而內(nèi)控隊伍建設(shè)的加強，則是確保內(nèi)控機制順利進行的基石。在操作過程中，內(nèi)控監(jiān)督機構(gòu)在形式上和實質(zhì)上必須保持獨立。

建立健全科學(xué)有效的內(nèi)控機制，并進行不斷的創(chuàng)新和優(yōu)化，是實現(xiàn)商業(yè)銀行體系安全與效率的關(guān)鍵。只有不斷地對現(xiàn)行內(nèi)控機制進行改革和強化，商業(yè)銀行才能具有新鮮的活力和造血功能，是實現(xiàn)我國商業(yè)銀行蓬勃發(fā)展的主動力。

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