序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇銀行系統(tǒng)論文范文，愿它們成為您寫作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

論文摘要：關(guān)系營(yíng)銷產(chǎn)生于二十世紀(jì)九十年代，在西方國(guó)家得到了廣泛的研究和應(yīng)用。銀行業(yè)作為典型的服務(wù)行業(yè)，實(shí)施關(guān)系營(yíng)銷有著天然的條件和內(nèi)在的需求。本文通過(guò)對(duì)關(guān)系營(yíng)銷理論在我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)的應(yīng)用中存在的問(wèn)題分析,試圖提出一些對(duì)推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行更好實(shí)行關(guān)系營(yíng)銷理論行之有效的建議和意見。 

 

20世紀(jì)80年代末90年代初，誕生了關(guān)系營(yíng)銷理論，關(guān)系營(yíng)銷是以系統(tǒng)論為基本指導(dǎo)思想，將 企業(yè) 置身于社會(huì) 經(jīng)濟(jì) 大環(huán)境中來(lái)考察企業(yè)的市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)的。該理論一經(jīng)產(chǎn)生就風(fēng)靡全球，被認(rèn)為是21世紀(jì)的營(yíng)銷理念。詹姆斯•g•巴恩斯對(duì)不同行業(yè)客戶關(guān)系的性質(zhì)和重要性進(jìn)行了研究，結(jié)論是銀行業(yè)的客戶關(guān)系的緊密程度最高。 

 西方商業(yè)銀行對(duì)關(guān)系營(yíng)銷的研究己經(jīng)進(jìn)入較深的階段，以關(guān)系營(yíng)銷理論為設(shè)計(jì)指導(dǎo)思想的客戶關(guān)系管理系統(tǒng)己經(jīng)投入使用，并大大提高了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)能力。我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)關(guān)系營(yíng)銷理論的認(rèn)識(shí)較晚，這一最新營(yíng)銷概念引入國(guó)內(nèi)以后，銀行界表現(xiàn)出了極大的興趣和熱情，在營(yíng)銷實(shí)踐活動(dòng)中進(jìn)行了不同程度的嘗試。 

 

一、我國(guó)商業(yè)銀行在實(shí)施關(guān)系營(yíng)銷戰(zhàn)略中存在的問(wèn)題 

 

在

篇(2)

論文關(guān)鍵詞：農(nóng)民工；培訓(xùn)政策；學(xué)分銀行；創(chuàng)新；路徑

政策創(chuàng)新的核心要義是用新的政策理念擬定完善的政策舉措，通過(guò)有效的方式方法去改革、發(fā)展和優(yōu)化政策，以擺脫政策困境，實(shí)現(xiàn)政策目標(biāo)。誠(chéng)如德國(guó)社會(huì)學(xué)家沃爾夫?qū)げ槠辗颍╓olfgang Zapf）所言，創(chuàng)新是“達(dá)到目標(biāo)的新途徑，特別是那些改變社會(huì)變遷方向的新的組織形式、新的控制方法和新的生活方式，它們能比以往的實(shí)踐更好地解決問(wèn)題，因此值得模仿，值得制度化。”所謂農(nóng)民工培訓(xùn)政策創(chuàng)新，是指基于農(nóng)民工培訓(xùn)的現(xiàn)行狀況及其發(fā)展趨勢(shì)，通過(guò)揚(yáng)棄僵化、無(wú)效、過(guò)時(shí)的制度體系，探索優(yōu)良的政策替代方案，優(yōu)化政策組合方式，從而順利實(shí)現(xiàn)農(nóng)民工培訓(xùn)目標(biāo)的活動(dòng)。當(dāng)前，為保證我國(guó)農(nóng)民工培訓(xùn)工作的順利開展，推進(jìn)我國(guó)城市化進(jìn)程和加快我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，提高我國(guó)人力資源的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，亟需創(chuàng)新農(nóng)民工培訓(xùn)政策的內(nèi)容和體系，尋求農(nóng)民工培訓(xùn)政策創(chuàng)新的基本路徑。

一、以權(quán)變管理理論為指導(dǎo)，堅(jiān)持農(nóng)民工培訓(xùn)與市場(chǎng)需求相對(duì)接的政策導(dǎo)向

權(quán)變，是指權(quán)宜應(yīng)變，有“隨具體情境而變”或“依具體情況而定”的意思。權(quán)變管理理論是由弗雷德·菲德勒（Fred Fiedler）于20世紀(jì)70年代提出的，后得到了盧桑斯（F.Luthans）等人不斷發(fā)展完善。權(quán)變理論最初應(yīng)用在企業(yè)管理中，認(rèn)為“在企業(yè)管理中要根據(jù)企業(yè)所處的內(nèi)外條件隨機(jī)應(yīng)變，沒(méi)有什么一成不變、普遍適用的‘最好的’管理理論與方法。權(quán)變理論要求管理者必須明確每一情境中的各種變數(shù)，了解這些變數(shù)之間的關(guān)系及其相互作用，掌握原因和結(jié)果的復(fù)雜關(guān)系，從而針對(duì)不同情況做出靈活的變通。“權(quán)變管理的目的是要在特定環(huán)境條件下采用適用的、合理也有效的最佳管理方式，而不是為了尋求一種理想化、‘最好的’管理模式。”權(quán)變理論運(yùn)用系統(tǒng)觀點(diǎn)考慮問(wèn)題，強(qiáng)調(diào)因人、因時(shí)、因事、因地等具體情況而采取靈活、應(yīng)變管理的方式，以最大限度地提高管理實(shí)效。

以權(quán)變理論為指導(dǎo)，農(nóng)民工培訓(xùn)政策應(yīng)主動(dòng)適應(yīng)外部環(huán)境的變化，實(shí)現(xiàn)與市場(chǎng)需求的“無(wú)縫對(duì)接”。根據(jù)教育部哲學(xué)社會(huì)科學(xué)重大研究攻關(guān)項(xiàng)目“農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)的社會(huì)政策研究”課題組的調(diào)研報(bào)告，農(nóng)民工主要集中在賓館餐飲娛樂(lè)業(yè)、建筑業(yè)和制造業(yè)，分別占被調(diào)查總數(shù)的21.7%、19. 4%和18.7%，這三類行業(yè)的農(nóng)民工共占被調(diào)查者的近60%。從職業(yè)上看，農(nóng)民工主要從事低層次的職業(yè)。前三位職業(yè)是普通工人、服務(wù)人員和銷售人員，分別占被調(diào)查總數(shù)的33.0%、25.5%和9.7%。結(jié)合當(dāng)前勞動(dòng)力市場(chǎng)行情，政府應(yīng)全面拓展培訓(xùn)機(jī)構(gòu)與企業(yè)合作空間，引導(dǎo)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)按照企業(yè)用工需求，把他們培養(yǎng)成合格的應(yīng)用型技能人才。除此之外，政府還要運(yùn)用前瞻性、全局性、戰(zhàn)略性的理念指導(dǎo)培訓(xùn)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)與規(guī)劃，督促各級(jí)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)密切關(guān)注市場(chǎng)需求的變化情況，把握培訓(xùn)市場(chǎng)和機(jī)遇，提升培訓(xùn)的社會(huì)效果。

在權(quán)變理論的指導(dǎo)下，政府應(yīng)引導(dǎo)農(nóng)民工培訓(xùn)機(jī)構(gòu)以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，以提高就業(yè)能力和就業(yè)率為目標(biāo)，堅(jiān)持短期培訓(xùn)與學(xué)歷教育相結(jié)合，培訓(xùn)與技能鑒定相統(tǒng)一，培訓(xùn)與就業(yè)相協(xié)調(diào)，引導(dǎo)性培訓(xùn)和技能性培訓(xùn)相一致，靈活采用“校企結(jié)合培訓(xùn)”、“訂單培訓(xùn)”、“定向輸出”等模式，增強(qiáng)培訓(xùn)的針對(duì)性和實(shí)效性。為使農(nóng)村勞動(dòng)力順利轉(zhuǎn)移，政府及培訓(xùn)機(jī)構(gòu)也可以創(chuàng)造能夠跨地域、轉(zhuǎn)專業(yè)、分階段的“學(xué)分制培訓(xùn)”模式，形成學(xué)分互認(rèn)機(jī)制，還可以采取“企業(yè)+培訓(xùn)機(jī)構(gòu)+失地農(nóng)民”聯(lián)動(dòng)型的產(chǎn)教結(jié)合培訓(xùn)模式，以適應(yīng)靈活多變的市場(chǎng)行情。

根據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和企業(yè)用工情況，政府需要增強(qiáng)權(quán)變意識(shí)，利用政策工具指引培訓(xùn)機(jī)構(gòu)明確培訓(xùn)重點(diǎn)，實(shí)施分類和定向培訓(xùn)的政策，提高農(nóng)民工培訓(xùn)的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。例如，針對(duì)擬轉(zhuǎn)移到非農(nóng)產(chǎn)業(yè)務(wù)工經(jīng)商的農(nóng)村勞動(dòng)者實(shí)施外出就業(yè)技能培訓(xùn)；對(duì)與企業(yè)簽訂一定期限勞動(dòng)合同的在崗農(nóng)民工進(jìn)行技能提升培訓(xùn)；對(duì)農(nóng)村未能繼續(xù)升學(xué)并準(zhǔn)備進(jìn)入非農(nóng)產(chǎn)業(yè)就業(yè)或進(jìn)城務(wù)工的應(yīng)屆初高中畢業(yè)生、農(nóng)村籍退役士兵推行勞動(dòng)預(yù)備制培訓(xùn)；對(duì)有創(chuàng)業(yè)意愿并具備一定創(chuàng)業(yè)條件的農(nóng)村勞動(dòng)者和返鄉(xiāng)農(nóng)民工開展創(chuàng)業(yè)技能培訓(xùn)，等等。

二、與農(nóng)民工需要相適應(yīng)，試行“學(xué)分銀行”存儲(chǔ)、互認(rèn)、兌換有機(jī)聯(lián)動(dòng)的農(nóng)民工培訓(xùn)政策認(rèn)定

“學(xué)分銀行”是一種模擬或借鑒銀行儲(chǔ)蓄功能及特點(diǎn)，以使學(xué)生能夠自由選擇學(xué)習(xí)內(nèi)容、自主決定學(xué)習(xí)時(shí)間、自愿選擇學(xué)習(xí)地點(diǎn)的教育管理模式，其主要特點(diǎn)是開放性、靈活性、服務(wù)性。農(nóng)民工學(xué)分銀行制度是農(nóng)民工通過(guò)在培訓(xùn)機(jī)構(gòu)修習(xí)課程或是通過(guò)教育部的學(xué)分認(rèn)證考試等多種形式獲得學(xué)分，將學(xué)分存入個(gè)人在學(xué)分管理系統(tǒng)注冊(cè)的賬戶中，累積達(dá)到一定的數(shù)量，最終可以兌換技能憑證或?qū)W位證書的一種學(xué)分管理方式。構(gòu)建農(nóng)民工“學(xué)分銀行”，允許農(nóng)民工根據(jù)自己的興趣、愛(ài)好、能力、特長(zhǎng)及就業(yè)需求，自主選擇培訓(xùn)課程、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、培訓(xùn)教師、培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)方式等，能夠調(diào)動(dòng)農(nóng)民工參加培訓(xùn)的積極性。同時(shí)，該制度開放了農(nóng)民工培訓(xùn)的大門，實(shí)現(xiàn)了培訓(xùn)資源的共享，允許農(nóng)民工間斷學(xué)習(xí)，逐步把技能培訓(xùn)、資格認(rèn)證、專業(yè)課程學(xué)習(xí)之間進(jìn)行學(xué)分累計(jì)互換，讓更多的農(nóng)民工有機(jī)會(huì)獲得技能憑證或?qū)W位證書，大大增強(qiáng)了農(nóng)民工的就業(yè)能力。

（一）需要完善農(nóng)民工培訓(xùn)“學(xué)分銀行”的存分機(jī)制

農(nóng)民工培訓(xùn)課程不同于傳統(tǒng)課程，具有動(dòng)態(tài)、多變、自學(xué)為主的特點(diǎn)，主要采用遠(yuǎn)程教育、實(shí)地培訓(xùn)等方式。這需要對(duì)各級(jí)各類培訓(xùn)課程做好評(píng)估，明確學(xué)分標(biāo)準(zhǔn)，然后把相關(guān)培訓(xùn)折合成通用公認(rèn)的學(xué)分。農(nóng)民工在參加完某項(xiàng)培訓(xùn)活動(dòng)并經(jīng)認(rèn)證合格后，可通過(guò)“學(xué)分銀行”網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)在網(wǎng)上申請(qǐng)注冊(cè)個(gè)人賬戶，并接受“學(xué)分銀行”的學(xué)分審核，經(jīng)審核合格后再存儲(chǔ)相應(yīng)的課程學(xué)分。

（二）健全農(nóng)民工培訓(xùn)“學(xué)分銀行”的互認(rèn)及轉(zhuǎn)換機(jī)制

一般來(lái)講，同級(jí)同類培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的學(xué)分互認(rèn)較為容易，不同級(jí)別的教育單位或培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的學(xué)分互認(rèn)較為困難，實(shí)踐中需要對(duì)其進(jìn)行評(píng)估，建立不同級(jí)別的“學(xué)分銀行”。可以按照培訓(xùn)資源、師資力量、教學(xué)設(shè)備、社會(huì)影響力、培訓(xùn)業(yè)績(jī)等標(biāo)準(zhǔn)確立A級(jí)、B級(jí)、C級(jí)“學(xué)分銀行”。同級(jí)之間的學(xué)分可以互認(rèn)，不同級(jí)別的“學(xué)分銀行”按照一定比例互認(rèn)。例如，A級(jí)“學(xué)分銀行”1個(gè)學(xué)分相當(dāng)于B級(jí)“學(xué)分銀行”1.2個(gè)學(xué)分，或相當(dāng)于C級(jí)“學(xué)分銀行”1.5個(gè)學(xué)分。同時(shí)，對(duì)于渴望學(xué)歷證書的農(nóng)民工，應(yīng)盡量實(shí)現(xiàn)“資格證書”向“學(xué)歷證書”的轉(zhuǎn)換。“學(xué)歷證書”體現(xiàn)了通過(guò)正規(guī)教育獲得的學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)知識(shí)、操作技能，而“資格證書”是對(duì)個(gè)人在具體生活和工作場(chǎng)景中通過(guò)實(shí)踐操作、教育培訓(xùn)等獲得的知識(shí)和技能的確認(rèn)。例如，農(nóng)民工經(jīng)過(guò)培訓(xùn)獲得中級(jí)廚師證并從業(yè)滿兩年，可申請(qǐng)獲得中專學(xué)歷證書；如獲得高級(jí)廚師證并從業(yè)滿三年，可申請(qǐng)獲得大專學(xué)歷證書等。資格和證書的互認(rèn)，能夠使非正規(guī)教育獲得社會(huì)認(rèn)可，使其具有與正規(guī)教育相近的水準(zhǔn)和效力，大大增強(qiáng)了農(nóng)民工參與培訓(xùn)的積極性。

（三）建立農(nóng)民工培訓(xùn)“學(xué)分銀行”兌換機(jī)制

農(nóng)民工參加培訓(xùn)獲得相應(yīng)學(xué)分并逐漸累積，達(dá)到規(guī)定的學(xué)分?jǐn)?shù)量時(shí)，可以兌換成相應(yīng)級(jí)別的證書。在實(shí)施學(xué)分兌換時(shí)，應(yīng)設(shè)計(jì)兌換匯率、逐級(jí)兌換比率等制度。農(nóng)民工在獲得某項(xiàng)證書所規(guī)定的有效學(xué)分后，可以用已獲得的學(xué)分去兌換證書。在兌換證書后，當(dāng)累積的有效學(xué)分達(dá)到更高標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，再去兌換更高層次的證書。以此類推，水漲船高，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民工知識(shí)技能和證書層次不斷提高的良性循環(huán)。

三、整合培訓(xùn)力量和資源，推進(jìn)院校、企業(yè)、社會(huì)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)三位一體的農(nóng)民工培訓(xùn)網(wǎng)絡(luò)的政策協(xié)調(diào)

農(nóng)民工培訓(xùn)是一項(xiàng)社會(huì)效益巨大而經(jīng)濟(jì)效益不太明顯的事業(yè)。因此，必須出臺(tái)行之有效的農(nóng)民工培訓(xùn)激勵(lì)政策和措施，廣泛調(diào)動(dòng)用人單位、社會(huì)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)參與培訓(xùn)的積極性，開發(fā)農(nóng)民工培訓(xùn)的動(dòng)力之源，保障農(nóng)民工培訓(xùn)順利推進(jìn)。

在“經(jīng)濟(jì)人”理性的支配下，企業(yè)精打細(xì)算，不愿為培訓(xùn)農(nóng)民工付出額外的成本；看到農(nóng)民工跳槽現(xiàn)象較為普遍，企業(yè)擔(dān)心為他人嫁衣裳，沒(méi)有培訓(xùn)農(nóng)民工的積極性；在捉襟見肘的財(cái)力狀況下，企業(yè)在開展農(nóng)民工培訓(xùn)時(shí)或有心無(wú)力，或疲于應(yīng)付，農(nóng)民工培訓(xùn)質(zhì)量和效果無(wú)從保障……這種情況，不僅不利于農(nóng)民工整體素質(zhì)的提高，也嚴(yán)重影響了企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，甚至妨礙產(chǎn)業(yè)升級(jí)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。為鼓勵(lì)用人單位積極組織農(nóng)民工培訓(xùn)，政府可給予必要的政策支持，允許用人單位培訓(xùn)農(nóng)民工所需經(jīng)費(fèi)從職工培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)中扣除，并計(jì)入成本在稅前列支。政府鼓勵(lì)用人單位和農(nóng)民工簽訂一定期限的合同，通過(guò)強(qiáng)化合同管理來(lái)調(diào)動(dòng)用人單位培訓(xùn)農(nóng)民工的積極性，消除用人單位因農(nóng)民工流動(dòng)性大而不愿意培訓(xùn)農(nóng)民工的顧慮。

農(nóng)民工培訓(xùn)具有很強(qiáng)的正外部性，屬于準(zhǔn)公共產(chǎn)品，各種社會(huì)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)在此類公共產(chǎn)品的供給方面具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)。社會(huì)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)關(guān)愛(ài)農(nóng)民工的生存與發(fā)展，熱心于社會(huì)公益事業(yè)，自愿投入到農(nóng)民工培訓(xùn)活動(dòng)中來(lái)，是開展農(nóng)民工培訓(xùn)的重要生力軍。吸納社會(huì)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)參與農(nóng)民工培訓(xùn)，是保證農(nóng)民工培訓(xùn)取得預(yù)期成效的重要保障。政府應(yīng)千方百計(jì)創(chuàng)造條件，加強(qiáng)政策支持，調(diào)動(dòng)社會(huì)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)參與培訓(xùn)的積極性。首先，政府大力宣傳培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的社會(huì)服務(wù)功能，鼓勵(lì)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)從自身發(fā)展的角度思考開展農(nóng)民工培訓(xùn)的社會(huì)意義，引導(dǎo)其自愿為農(nóng)民工服務(wù)。其次，打消培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的后顧之憂，由培訓(xùn)機(jī)構(gòu)和用人單位簽訂農(nóng)民工培訓(xùn)合同。通過(guò)強(qiáng)化合同管理，確保農(nóng)民工由用人單位優(yōu)先錄用，保障農(nóng)民工有較高的就業(yè)率，提升培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的事業(yè)心和成就感。第三，政府遵循市場(chǎng)規(guī)則，運(yùn)用利益杠桿的作用，允許社會(huì)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的功利性目標(biāo)追求，支持各類培訓(xùn)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)使用中央、省、市農(nóng)民工培訓(xùn)扶持資金，在培訓(xùn)補(bǔ)貼、經(jīng)費(fèi)劃撥、場(chǎng)地供給、政策優(yōu)惠等方面給予支持，推動(dòng)其積極參與農(nóng)民工培訓(xùn)活動(dòng)。

四、貫徹機(jī)會(huì)面前人人平等的理念，為農(nóng)民工提供“普惠制”就業(yè)培訓(xùn)的政策便利

所謂普惠制就業(yè)培訓(xùn)政策，是指以提升社會(huì)成員的就業(yè)能力為目標(biāo)，對(duì)全體社會(huì)成員進(jìn)行不同項(xiàng)目、不同等級(jí)的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，拓展知識(shí)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)專業(yè)技能，提高就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的行動(dòng)方案。該政策拒絕只面向一部分人提供特殊的免費(fèi)培訓(xùn)，主張對(duì)所有勞動(dòng)者實(shí)施普遍性的就業(yè)扶持政策。對(duì)農(nóng)民工實(shí)施普惠制就業(yè)培訓(xùn)政策，體現(xiàn)了公平正義的價(jià)值準(zhǔn)則，貫徹了以人為本、促進(jìn)人的全面發(fā)展的新理念，對(duì)于實(shí)現(xiàn)農(nóng)民工的生存權(quán)和發(fā)展權(quán)，建立發(fā)展型社會(huì)福利體系具有重要的推動(dòng)作用。

對(duì)農(nóng)民工實(shí)施普惠制就業(yè)培訓(xùn)政策，首先應(yīng)當(dāng)以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向確定培訓(xùn)項(xiàng)目，開展訂單式培訓(xùn)，并按技能水平發(fā)放不同層次的補(bǔ)貼。在這方面，可以適當(dāng)借鑒遼寧省的成功做法。《遼寧省人民政府辦公廳關(guān)于深入開展普惠制就業(yè)培訓(xùn)工作的通知（遼政辦發(fā)［2008］8號(hào)）》規(guī)定：對(duì)用人單位急需或已簽訂勞務(wù)輸出意向協(xié)議的普惠制就業(yè)培訓(xùn)，鼓勵(lì)采用“快速通道”辦法開展訂單培訓(xùn)。一般專業(yè)工種就業(yè)培訓(xùn)，每課時(shí)每人補(bǔ)貼3元；第二產(chǎn)業(yè)等專業(yè)工種的初中級(jí)培訓(xùn)，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每課時(shí)5元；高技能培訓(xùn)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每人每課時(shí)10元；創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼，按每人每課時(shí)10元執(zhí)行。對(duì)農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力普惠制就業(yè)培訓(xùn)實(shí)行定額培訓(xùn)補(bǔ)貼辦法[5]。該普惠制就業(yè)培訓(xùn)政策取得明顯成效，對(duì)于減輕農(nóng)民工培訓(xùn)負(fù)擔(dān)，穩(wěn)定就業(yè)形勢(shì)，提高農(nóng)民工就業(yè)率，起到了積極作用。

其次，在對(duì)農(nóng)民工開展普惠制就業(yè)培訓(xùn)工作的過(guò)程中，對(duì)那些年齡偏大、身體殘疾、處于低保邊緣、零就業(yè)的農(nóng)民工，同樣要安排他們參加培訓(xùn)，提高職業(yè)技能。他們?nèi)缒芡ㄟ^(guò)初次職業(yè)技能鑒定，取得職業(yè)資格證書，則給予一次性職業(yè)技能鑒定補(bǔ)貼；對(duì)生活確有困難、居住偏遠(yuǎn)的農(nóng)民工，根據(jù)當(dāng)?shù)厣钏綘顩r，在餐費(fèi)、交通費(fèi)等方面給予適當(dāng)補(bǔ)貼；對(duì)已享受過(guò)免費(fèi)培訓(xùn)的農(nóng)民工，一年內(nèi)未就業(yè)，或雖然就業(yè)但工資收入低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)的，還可以再享受一次以提高就業(yè)收入為目標(biāo)的免費(fèi)技能培訓(xùn)。

第三，創(chuàng)設(shè)理論與實(shí)踐相聯(lián)系，就業(yè)培訓(xùn)與職業(yè)推薦相結(jié)合的政策機(jī)制。為了使農(nóng)民工將所學(xué)的知識(shí)在實(shí)踐中得到檢驗(yàn)和發(fā)展，建立校企合一的辦學(xué)實(shí)體是一個(gè)理想的選擇。其一，寧缺毋濫，打造精品，對(duì)普惠制就業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)實(shí)施嚴(yán)格的準(zhǔn)入機(jī)制。其二，在企業(yè)設(shè)立農(nóng)民工實(shí)訓(xùn)基地，聘請(qǐng)企業(yè)中優(yōu)秀的技師、工程師擔(dān)任實(shí)訓(xùn)教師，讓農(nóng)民工學(xué)到真正管用的本領(lǐng)。該方案為消除知識(shí)學(xué)習(xí)與技能運(yùn)用相分離、理論與實(shí)踐相脫節(jié)的現(xiàn)象提供了調(diào)整的方向和坐標(biāo)。其三，學(xué)習(xí)的目的在于應(yīng)用，應(yīng)將對(duì)農(nóng)民工的培訓(xùn)與職業(yè)推薦結(jié)合起來(lái)。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)可以利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，搭建勞動(dòng)力市場(chǎng)資源信息管理平臺(tái)，密切跟蹤當(dāng)前或預(yù)期勞動(dòng)力市場(chǎng)供求情況，在開展訂單式培訓(xùn)的同時(shí)，為農(nóng)民工提供就業(yè)咨詢服務(wù)，并盡量將農(nóng)民工推薦到合適的工作崗位上去。

五、基于系統(tǒng)論的視野，構(gòu)建全方位、多角度的農(nóng)民工培訓(xùn)配套政策支持

系統(tǒng)論最初是由美籍奧地利生物學(xué)家L.貝塔朗菲創(chuàng)立的，是人們認(rèn)識(shí)事物、進(jìn)行科學(xué)研究的重要方法論。“系統(tǒng)論方法就是從系統(tǒng)的觀點(diǎn)出發(fā)，綜合地、精確地考察系統(tǒng)與要素、要素與要素、系統(tǒng)與環(huán)境的關(guān)系，以實(shí)現(xiàn)整體最優(yōu)化的一種方法。”

按照系統(tǒng)論的觀點(diǎn)，任何一個(gè)系統(tǒng)都應(yīng)有明確的目的性，系統(tǒng)的目的是整合系統(tǒng)各個(gè)要素的關(guān)鍵。農(nóng)民工培訓(xùn)政策體系的目的是促進(jìn)農(nóng)民工人文素養(yǎng)的提升、道德修養(yǎng)的完善、職業(yè)技能的提高，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民工的全面發(fā)展。該目標(biāo)定位具有規(guī)劃未來(lái)、引領(lǐng)發(fā)展的作用，屬于農(nóng)民工培訓(xùn)的“上層建筑”或“頂層設(shè)計(jì)”。農(nóng)民工培訓(xùn)的財(cái)政支持、信息建設(shè)、國(guó)家資格框架等都要在農(nóng)民工培訓(xùn)政策目標(biāo)定位中求解。只有這樣，才能提高農(nóng)民工培訓(xùn)的適切性、自洽性、可行性與有效性。

（一）加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民工培訓(xùn)的財(cái)政支持，推行“培訓(xùn)券”、“一卡通”的農(nóng)民工培訓(xùn)政策便利

為創(chuàng)新農(nóng)民工培訓(xùn)的經(jīng)費(fèi)投入機(jī)制，可推行“培訓(xùn)券制度”，即國(guó)家將用于培訓(xùn)的公共經(jīng)費(fèi)以憑證的形式直接發(fā)給培訓(xùn)者本人，培訓(xùn)者憑券自主挑選培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，并以券沖抵培訓(xùn)費(fèi)用，然后培訓(xùn)機(jī)構(gòu)憑券向政府申請(qǐng)支付補(bǔ)貼。“培訓(xùn)券制使政府對(duì)農(nóng)民工培訓(xùn)的經(jīng)費(fèi)撥付，轉(zhuǎn)化為受益者對(duì)教育（培訓(xùn)）服務(wù)的購(gòu)買力和看得見的福利，市場(chǎng)的資源配置作用和政府的政策導(dǎo)向功能并舉。”

目前，培訓(xùn)券制度在一定范圍內(nèi)得到較好地試點(diǎn)與推行。培訓(xùn)券是一種代金券，可分為就業(yè)培訓(xùn)券和創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)券兩類。符合條件人員到戶口所在地的鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）勞動(dòng)保障事務(wù)所申領(lǐng)培訓(xùn)券，可根據(jù)自身需求，自主選擇培訓(xùn)定點(diǎn)機(jī)構(gòu)和專業(yè)，憑持券面值抵扣培訓(xùn)費(fèi)用。例如，陜西省規(guī)定，“《就業(yè)培訓(xùn)券》和《創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)券》由省人力資源和社會(huì)保障廳統(tǒng)一印制，省財(cái)政廳監(jiān)制，在全省培訓(xùn)定點(diǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)通用。根據(jù)培訓(xùn)專業(yè)的不同，《就業(yè)培訓(xùn)券》面值分別為600元、480元、360元三種，《創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)券》面值為600元。《就業(yè)培訓(xùn)券》和《創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)券》面值只含培訓(xùn)部分，對(duì)按規(guī)定培訓(xùn)合格的按面值全額兌付。”培訓(xùn)券制度靈活、便捷、規(guī)范，賦予農(nóng)民工自主選擇培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的機(jī)會(huì)，有助于吸引更多的農(nóng)民工積極參加培訓(xùn)。同時(shí)，該制度將競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制引入培訓(xùn)活動(dòng)中，給培訓(xùn)機(jī)構(gòu)帶來(lái)空前的壓力，能夠督促其提高培訓(xùn)質(zhì)量，打造良好的培訓(xùn)品牌，以吸引更多的農(nóng)民工參與培訓(xùn)活動(dòng)。

（二）加快推進(jìn)農(nóng)民工培訓(xùn)信息化進(jìn)程，建立全國(guó)性人才需求、就業(yè)崗位和培訓(xùn)信息平臺(tái)

由中央和地方人力資源與社會(huì)保障部門牽頭，委托高校、科研院所和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)全國(guó)就業(yè)情況進(jìn)行調(diào)研，定期人才需求信息報(bào)告，建立國(guó)家和各省人才信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，引導(dǎo)培訓(xùn)方向，促進(jìn)就業(yè)市場(chǎng)的有序流動(dòng)。各地加快建立農(nóng)民工培訓(xùn)信息中心、務(wù)工人員聯(lián)絡(luò)中心、政策法規(guī)宣傳中心、教育資源整合中心、企業(yè)培訓(xùn)服務(wù)中心，推動(dòng)農(nóng)民工培訓(xùn)工作走向深入，為農(nóng)民工參加培訓(xùn)，獲得就業(yè)就會(huì)提供良好的信息服務(wù)。

（三）建立和完善國(guó)家資格框架，提高勞動(dòng)力市場(chǎng)規(guī)范性和統(tǒng)一性

國(guó)家資格框架制度可以為接受培訓(xùn)的農(nóng)民工提供一條“橫向貫通、縱向銜接”的終身發(fā)展之路。在完整的國(guó)家資格框架下，農(nóng)民工培訓(xùn)和義務(wù)教育能夠更好地銜接，彈性學(xué)制和靈活教學(xué)制度能夠緊密結(jié)合。“國(guó)家資格框架能夠?qū)崿F(xiàn)不同學(xué)習(xí)系統(tǒng)的對(duì)接和不同系統(tǒng)資格的等值互認(rèn)，這對(duì)于受訓(xùn)者的未來(lái)發(fā)展及終身發(fā)展也是有益的。”對(duì)國(guó)家職業(yè)資格框架的重大改革對(duì)許多人的生活和工作都將產(chǎn)生重大影響，它不僅能夠減少制度性、體制，銜接各個(gè)層次、各種類型的教育與培訓(xùn)，而且對(duì)于規(guī)范勞動(dòng)力市場(chǎng)，促進(jìn)勞動(dòng)力的流動(dòng)，建立靈活、統(tǒng)一的勞動(dòng)力市場(chǎng)有著重要作用。

（四）不斷完善立法和相關(guān)配套制度，消除城鄉(xiāng)有別的政策歧視，清除部門分割的政策障礙

農(nóng)民工培訓(xùn)活動(dòng)的開展，離不開法律的制約、政策的引導(dǎo)和制度的規(guī)范。推進(jìn)農(nóng)民工培訓(xùn)工作，應(yīng)加強(qiáng)國(guó)家和地方立法，協(xié)調(diào)勞動(dòng)部門和教育部門的關(guān)系，理順勞動(dòng)力輸出地和輸入地的關(guān)系，并在土地政策、戶籍政策、子女上學(xué)政策、就業(yè)政策、社會(huì)保障政策等系列政策方面做出改革和調(diào)整，進(jìn)一步消除城鄉(xiāng)分隔的體制，以保證農(nóng)民工在制度轉(zhuǎn)型過(guò)程中享有更多的培訓(xùn)機(jī)會(huì)，降低心理成本，提高接受培訓(xùn)的積極性。

六、提升培訓(xùn)質(zhì)量和效果，健全農(nóng)民工培訓(xùn)評(píng)估與監(jiān)控的政策保障

提高農(nóng)民工培訓(xùn)的質(zhì)量和效果，必須以完備的評(píng)估和監(jiān)控政策作為保障。我國(guó)的農(nóng)民工培訓(xùn)具有培訓(xùn)類型紛繁復(fù)雜、培訓(xùn)內(nèi)容動(dòng)態(tài)多變、投資主體多元參與、培訓(xùn)成員來(lái)源多樣的特點(diǎn)，農(nóng)民工培訓(xùn)的質(zhì)量和效果很容易受到不確定因素的影響。以往對(duì)農(nóng)民工培訓(xùn)質(zhì)量和效果的評(píng)估側(cè)重于資金投入、師資情況、培訓(xùn)人數(shù)等量的方面，而對(duì)培訓(xùn)的實(shí)效性、培訓(xùn)資質(zhì)、培訓(xùn)質(zhì)量等方面的評(píng)估和監(jiān)管關(guān)注不夠。因此，制定行之有效的農(nóng)民工培訓(xùn)評(píng)價(jià)和監(jiān)控政策已成為當(dāng)務(wù)之急。

（一）在國(guó)家層面建立與應(yīng)用型人才培養(yǎng)目標(biāo)相協(xié)調(diào)、適應(yīng)時(shí)代特點(diǎn)的培訓(xùn)質(zhì)量評(píng)估制度

從某種意義上講，確定培訓(xùn)所應(yīng)達(dá)到的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，建立和完善國(guó)家對(duì)農(nóng)民工培訓(xùn)質(zhì)量的宏觀評(píng)估和監(jiān)控機(jī)制，有助于為農(nóng)民工培訓(xùn)提供決策信息參考，提高培訓(xùn)項(xiàng)目的管理水平，優(yōu)化培訓(xùn)項(xiàng)目的資源配置。當(dāng)前，政府主管部門應(yīng)對(duì)精英教育的質(zhì)量評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行理性反思，從受訓(xùn)人員的滿意度、培訓(xùn)質(zhì)量和效果、技能鑒定、職業(yè)道德、勞動(dòng)保護(hù)等方面細(xì)化考核指標(biāo)，健全培訓(xùn)課程和培訓(xùn)管理的質(zhì)量評(píng)估體系。在質(zhì)量評(píng)估和檢查過(guò)程中，政府主管部門如果發(fā)現(xiàn)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)，責(zé)令其整改，整改后仍不達(dá)標(biāo)的，則嚴(yán)格取締其農(nóng)民工培訓(xùn)資格。

（二）推行競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)機(jī)制，建立農(nóng)民工培訓(xùn)機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入制度

農(nóng)民工培訓(xùn)項(xiàng)目的主管部門負(fù)責(zé)制定培訓(xùn)機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民工培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的資格資質(zhì)審查。農(nóng)民工培訓(xùn)機(jī)構(gòu)由各培訓(xùn)項(xiàng)目的政府主管部門提出，同級(jí)財(cái)政部門按照政府采購(gòu)程序組織專家評(píng)審，實(shí)行公開招標(biāo)確定。招標(biāo)確定的農(nóng)民工培訓(xùn)機(jī)構(gòu)要進(jìn)行公示，接受社會(huì)監(jiān)督，并報(bào)上級(jí)主管部門備案。

（三）樹立質(zhì)量為本的理念，構(gòu)建農(nóng)民工培訓(xùn)質(zhì)量監(jiān)控政策

1.建立農(nóng)民工培訓(xùn)質(zhì)量督導(dǎo)制度。成立由專家、教授組成的應(yīng)用型人才培養(yǎng)培訓(xùn)督導(dǎo)組，監(jiān)督培訓(xùn)全過(guò)程。建立農(nóng)民工培訓(xùn)專家聽課制度，由專家深入培訓(xùn)第一線，了解培訓(xùn)進(jìn)展情況，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)加以解決。

2.健全農(nóng)民工培訓(xùn)監(jiān)管責(zé)任制度。政府就業(yè)服務(wù)管理部門應(yīng)將培訓(xùn)質(zhì)量的監(jiān)管責(zé)任落實(shí)到人，由分管領(lǐng)導(dǎo)干部承擔(dān)監(jiān)管任務(wù)，并對(duì)培訓(xùn)質(zhì)量情況承擔(dān)督導(dǎo)責(zé)任。

3.實(shí)施農(nóng)民工培訓(xùn)質(zhì)量與經(jīng)費(fèi)劃撥掛鉤制度。在農(nóng)民工培訓(xùn)質(zhì)量的監(jiān)管工作中，政府督導(dǎo)人員一旦發(fā)現(xiàn)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)存在敷衍塞責(zé)、弄虛作假、動(dòng)機(jī)不純、疲于應(yīng)付而導(dǎo)致培訓(xùn)質(zhì)量低劣的情形時(shí)，即按有關(guān)規(guī)定暫停撥付培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)。對(duì)于培訓(xùn)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，政府部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令其進(jìn)行工作整改，只有當(dāng)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)質(zhì)量符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求時(shí)，才恢復(fù)向其發(fā)放培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)或補(bǔ)貼。

（四）健全對(duì)培訓(xùn)資金的全方位監(jiān)管制度，確保培訓(xùn)資金被正當(dāng)合理地使用

1.規(guī)范培訓(xùn)資金申領(lǐng)程序，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)培訓(xùn)補(bǔ)貼對(duì)象的審核和監(jiān)管。建立享受培訓(xùn)補(bǔ)貼政策人員、單位的基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，以有效甄別培訓(xùn)補(bǔ)貼申請(qǐng)材料的真實(shí)性，防止出現(xiàn)冒領(lǐng)行為。

2.強(qiáng)化培訓(xùn)資金監(jiān)管責(zé)任意識(shí)。對(duì)農(nóng)民工培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行專項(xiàng)管理，建立培訓(xùn)基金賬戶，嚴(yán)防職業(yè)院校與有關(guān)機(jī)構(gòu)合謀套取培訓(xùn)資金現(xiàn)象的發(fā)生。培訓(xùn)資金的使用管理情況應(yīng)向社會(huì)公開，對(duì)有虛報(bào)、套取、私分、截留、挪用培訓(xùn)補(bǔ)貼資金等行為的單位和個(gè)人，將按照誰(shuí)審批誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則，追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。

3.重點(diǎn)監(jiān)管培訓(xùn)券的使用。對(duì)培訓(xùn)券一律實(shí)行實(shí)名制管理，并在人力資源市場(chǎng)網(wǎng)上進(jìn)行公示。嚴(yán)防轉(zhuǎn)讓、低價(jià)收購(gòu)、偽造培訓(xùn)券、弄虛作假騙取培訓(xùn)補(bǔ)貼的行為發(fā)生，對(duì)發(fā)生的違規(guī)問(wèn)題要嚴(yán)肅查處。

篇(3)

【關(guān)鍵詞】主體 云計(jì)算 產(chǎn)業(yè)化 系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)

中圖分類號(hào)：TG333.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-914X（2013）35-204-01

0引言

目前國(guó)內(nèi)外對(duì)云計(jì)算作出了大量研究，對(duì)于云計(jì)算的發(fā)展現(xiàn)狀、關(guān)鍵技術(shù)、安全風(fēng)險(xiǎn)等研究取得了豐碩成果，但對(duì)于云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化的研究還較為缺乏，尤其是將云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化視作一個(gè)動(dòng)態(tài)演化過(guò)程的研究并不多見；對(duì)云計(jì)算的研究還停留在初級(jí)階段，得到具有實(shí)踐性和可操作性結(jié)論的文獻(xiàn)資料還較少。系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)被譽(yù)為是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)驗(yàn)室，運(yùn)用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)分析方法建立的模型能夠充分反映系統(tǒng)的非線性結(jié)構(gòu)和動(dòng)態(tài)變化趨勢(shì)。實(shí)施主體是云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化過(guò)程中各項(xiàng)事物發(fā)展的提供者，在系統(tǒng)模型中起著核心作用[2]，雖然有從主體角度研究高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的，但從主體出發(fā)建立云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化系統(tǒng)模型，并從系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)角度來(lái)探討主體的作用及其關(guān)系的文獻(xiàn)缺乏。

1 基于主體的云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化系統(tǒng)的概念

云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化系統(tǒng)的主體主要包括政府政策支持、高校和科研機(jī)構(gòu)技術(shù)支持、投資機(jī)構(gòu)資金支持、企業(yè)的綜合管理支持、消費(fèi)者的市場(chǎng)支持，這些主體要素的活動(dòng)及其相關(guān)之間的互動(dòng)關(guān)系，促使產(chǎn)業(yè)化活動(dòng)的成功。

2 基于系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)研究的理論基礎(chǔ)

系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)綜合了信息論、決策論、反饋控制論、系統(tǒng)論、計(jì)算機(jī)仿真及系統(tǒng)分析方法，是一種處理復(fù)雜問(wèn)題、定性與定量研究相結(jié)合的系統(tǒng)方法。它強(qiáng)調(diào)以系統(tǒng)思維的方式來(lái)分析問(wèn)題與解決問(wèn)題，通過(guò)因果反饋關(guān)系描述系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)復(fù)雜性，特別適合于解決經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)等非線性復(fù)雜大系統(tǒng)問(wèn)題，以幫助人們了解系統(tǒng)動(dòng)態(tài)行為的結(jié)構(gòu)性原因[3]。

3 基于主體的云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型

3.1 科研主體子系統(tǒng)

本文的科研主體包括高校和科研機(jī)構(gòu)，兩者的研究活動(dòng)一致，包含云計(jì)算的基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究，即虛擬化技術(shù)、分布式存儲(chǔ)等云計(jì)算主要基礎(chǔ)技術(shù)的研究與開發(fā)。

應(yīng)云計(jì)算發(fā)展趨勢(shì)的要求，政府加大對(duì)云計(jì)算研究的支持，從而使高校和科研機(jī)構(gòu)的研究人員注重對(duì)相關(guān)課題的申報(bào)，增加云計(jì)算的科研人數(shù)和科研項(xiàng)目數(shù)量，使科研成果（論文和專利）數(shù)量大大增加。企業(yè)可以通過(guò)與科研主體的合作，使科研機(jī)構(gòu)有充足的資金進(jìn)行基礎(chǔ)研究，并將科研機(jī)構(gòu)的成果轉(zhuǎn)移到企業(yè)。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)基金組織看到技術(shù)成果的利潤(rùn)前景，加大與科研機(jī)構(gòu)的合作。反過(guò)來(lái)，當(dāng)企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)基金組織對(duì)科研主體合作力度增強(qiáng)時(shí)，政府就會(huì)減少財(cái)政支持，使得科研機(jī)構(gòu)的成果有更多的市場(chǎng)應(yīng)用前景，不局限于研究課題。

3.2 投資主體子系統(tǒng)

投資主體主要指企業(yè)和高校外部融資機(jī)構(gòu)，主要包括政府投資、銀行貸款和風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的融資，其中銀行貸款和風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)對(duì)政府起著負(fù)反饋的作用投資的主要目的是使云計(jì)算規(guī)模化發(fā)展，獲取高額利潤(rùn)和效益，這里的投資具有“高投入、高風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)”的特點(diǎn)。

3.3 企業(yè)主體子系統(tǒng)

云計(jì)算作為高新技術(shù)，企業(yè)在其發(fā)展中起著核心作用，順應(yīng)國(guó)內(nèi)外互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展趨勢(shì)，調(diào)查消費(fèi)者需求，與科研機(jī)構(gòu)聯(lián)合，吸收資金，將基礎(chǔ)技術(shù)應(yīng)用于云計(jì)算服務(wù)商品的開發(fā)中，并進(jìn)行大規(guī)模推廣，提高云計(jì)算商品的市場(chǎng)占有率。

從商業(yè)的角度，成功的產(chǎn)業(yè)化必備的要素包括市場(chǎng)規(guī)模，市場(chǎng)潛力和經(jīng)濟(jì)光景[5]。對(duì)于云計(jì)算來(lái)說(shuō)，要從互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展的趨勢(shì)入手，使得消費(fèi)者對(duì)于云計(jì)算相關(guān)技術(shù)的應(yīng)用更加廣泛，隨著消費(fèi)者需求不斷增強(qiáng)，市場(chǎng)占有率不斷提高，更多企業(yè)開始轉(zhuǎn)向云計(jì)算產(chǎn)品的研究開發(fā)，投資力度加大，獲取高額利潤(rùn)。相反，利潤(rùn)增高使成本不斷降低 ，逐漸有企業(yè)推出市場(chǎng)，從而形成負(fù)反饋?zhàn)饔谩?/p>

3.4 動(dòng)力學(xué)模型及分析

云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的過(guò)程包含多個(gè)連接在一起的正負(fù)反饋回路，連接方式的不同，導(dǎo)致了產(chǎn)業(yè)化發(fā)展系統(tǒng)的復(fù)雜成長(zhǎng)特性。云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化系統(tǒng)分析框架表明，產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的過(guò)程實(shí)際上是其內(nèi)部促進(jìn)發(fā)展和環(huán)境條件限制其發(fā)展的正、負(fù)反饋機(jī)制共同作用的結(jié)果。當(dāng)促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的正反饋起主導(dǎo)作用時(shí)，云計(jì)算加速產(chǎn)業(yè)化發(fā)展；當(dāng)限制產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的負(fù)反饋起主導(dǎo)作用時(shí)，新興技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程放緩。

為了實(shí)現(xiàn)云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化健康發(fā)展，必須在科研主體、投資主體和企業(yè)主體3個(gè)系統(tǒng)中對(duì)各因素間的相互作用機(jī)制進(jìn)行定性和定量研究，得出因素間相互作用和影響的規(guī)律，從而把握云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展規(guī)律。通過(guò)對(duì)模型動(dòng)態(tài)過(guò)程的研究，可以找到促進(jìn)云計(jì)算發(fā)展的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力，以及限制云計(jì)算發(fā)展的瓶頸，從而降低產(chǎn)業(yè)化內(nèi)部能量的消耗，提高產(chǎn)業(yè)化效率。通過(guò)對(duì)模型中重要因素的動(dòng)態(tài)分析，可以考察實(shí)現(xiàn)云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化的優(yōu)化路徑，為云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供完善的產(chǎn)業(yè)化政策建議和解決方案。

4 結(jié)語(yǔ)

本文在研究云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化路徑和相關(guān)主體的基礎(chǔ)下，提出基于主體的云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化系統(tǒng)的概念及其特征，在對(duì)云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化機(jī)制進(jìn)行細(xì)致思考后，借鑒系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)的研究方法，主要針對(duì)科研主體、投資主體和企業(yè)主體分別建立分析模型，并對(duì)模型的內(nèi)部關(guān)系和運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行詳細(xì)闡述。最后對(duì)3個(gè)子系統(tǒng)之間的因果關(guān)系進(jìn)行分析，建立3個(gè)主體之間的系統(tǒng)運(yùn)行模型。本文的研究為定性分析云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化提供了理論依據(jù)，也為進(jìn)一步定量研究產(chǎn)業(yè)化投入產(chǎn)出、制定相關(guān)發(fā)展政策奠定了基礎(chǔ)。

接下來(lái)，將以此研究為基礎(chǔ)，根據(jù)主體要素之間的關(guān)系及內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，建立數(shù)學(xué)模型，調(diào)研相關(guān)數(shù)據(jù)，通過(guò)各種分析方法描述變量關(guān)系，并應(yīng)用netlogo仿真軟件對(duì)模型進(jìn)行模擬，為云計(jì)算產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提出指導(dǎo)性建議。

參考文獻(xiàn)：

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篇(4)

摘 要：城中村是我國(guó)城市化發(fā)展到特定階段形成的一種特殊的社區(qū)類型。目前對(duì)改造環(huán)境下城中村金融借貸的風(fēng)險(xiǎn)分析研究較少。論文就城中村的發(fā)展、改造的現(xiàn)狀、金融借貸問(wèn)題及其風(fēng)險(xiǎn)分析與控制進(jìn)行了分析，給出了相應(yīng)的控制方法和建議，可為實(shí)際工程應(yīng)用參考。

關(guān)鍵詞：城中村；改造；金融；借貸；風(fēng)險(xiǎn)

引言

城中村不僅是一種居住形態(tài)，更是一種組織形態(tài)、社會(huì)形態(tài)、經(jīng)濟(jì)形態(tài)[1].從時(shí)間跨度上，城中村是農(nóng)村城市化進(jìn)程中實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化的一個(gè)階段；從空間跨度上，城中村是城市范圍內(nèi)的村莊，具有非城非村亦城亦村的特征.隨著城市的不斷發(fā)展、完善，城中村的形成、發(fā)展也衍生了一系列的問(wèn)題，引起了眾多的研究學(xué)者的廣泛關(guān)注。城中村是我國(guó)城市化發(fā)展到特定階段的產(chǎn)物，是城市化的農(nóng)民及集體經(jīng)濟(jì)組織自身參與市場(chǎng)、發(fā)展形成的一種特殊的社區(qū)類型。目前關(guān)于城中村現(xiàn)象及其問(wèn)題的研究，大多集中于對(duì)城中村產(chǎn)生的原因、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)特征、引發(fā)的問(wèn)題及整治或改造方案等的探討，通過(guò)資料調(diào)研，本文主要針對(duì)改造環(huán)境下城中村金融借貸的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行分析研究。

1.城中村改造的現(xiàn)狀

1.1城中村改造的背景

我國(guó)城市化進(jìn)程的快速發(fā)展是城中村形成的客觀原因[4].在城市化過(guò)程中，為了擴(kuò)大城市規(guī)模，征用城郊農(nóng)村土地，逐漸將一部分村落包圍在建成區(qū)內(nèi)，隨著城市規(guī)模的持續(xù)快速擴(kuò)張，城市的耕地被征收，而當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民仍然留在原居住地，并且保有一部分供他們建房居住的宅基地，形成一種城市包圍農(nóng)村的態(tài)勢(shì)，原有村莊不能得到及時(shí)的改造升級(jí)，進(jìn)而形成了城中村.

據(jù)預(yù)測(cè)，十二五期間，我國(guó)的城市化率將突破50%，意味著中國(guó)的城市化將迎來(lái)新一輪跳躍式的發(fā)展時(shí)期.在城市化過(guò)程中，城市政府征用城郊農(nóng)村土地，要平衡政府，村民，村集體和開發(fā)商等各方利益.村民與公司作為獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，也具備追求收益最大化的要求.在城中村形成社區(qū)實(shí)體過(guò)程中，其重要的經(jīng)濟(jì)原因是社區(qū)大眾經(jīng)濟(jì)起到了關(guān)鍵的作用.城中村的城市化進(jìn)程，既反映了村民生活方式轉(zhuǎn)型的過(guò)程，也是社區(qū)大眾經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的過(guò)程.社區(qū)大眾經(jīng)濟(jì)奠定了凝聚社區(qū)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ).社區(qū)大眾經(jīng)濟(jì)存在與發(fā)展，使得社區(qū)治理完善，居民生活改善，農(nóng)村傳統(tǒng)歷史文化保護(hù)也有了經(jīng)濟(jì)上支持，并推進(jìn)原村社區(qū)居民為邊界的共同生活體發(fā)展。

1.2城中村的改造現(xiàn)狀

近些年來(lái)，我國(guó)不少的大城市及沿海發(fā)達(dá)城市都不同程度地面臨著城中村問(wèn)題的困擾，有關(guān)研究將城中村的改造歸結(jié)為從20世紀(jì)80年代開始至20世紀(jì)90年代中期和20世紀(jì)90年代中后期兩個(gè)階段.第一階段城中村是城市地域擴(kuò)張的一種自然延伸，但是這些村莊基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、商業(yè)氛圍、配套服務(wù)設(shè)施等都較落后.第二階段城中村坐落在繁華都市之中，成為轉(zhuǎn)型中的傳統(tǒng)農(nóng)村社區(qū)與城市社區(qū)的混合體，社區(qū)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，管理難度大，成為阻礙城市發(fā)展的原因之一.

不同城市城中村改造數(shù)量對(duì)比見表1.數(shù)據(jù)表明，城市快速的發(fā)展，城市周邊村莊悄然的進(jìn)入到了城市，形成了中國(guó)獨(dú)有的“城中村”.城中村是我國(guó)城市化進(jìn)程中的一種特殊的地域現(xiàn)象，是在特定的歷史、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化、政策背景下形成的非完全城市化的產(chǎn)物。

2.城中村改造金融借貸問(wèn)題分析

2.1城中村改造的資金鏈分析

城中村改造過(guò)程中，資金是最重要的.而這其中，資金鏈的建立和良性的發(fā)展顯得尤為關(guān)鍵和重要.城中村改造資金鏈關(guān)系見圖1。

由圖可以看出，城中村改造資金鏈?zhǔn)怯沙侵写甯脑旖璺胶统侵写甯脑熨J方共同建立形成的，沒(méi)有單一借方資金鏈，也沒(méi)有單一的貸方資金鏈.

2.2城中村改造的金融借方問(wèn)題

現(xiàn)有的農(nóng)村信用社已經(jīng)難以滿足農(nóng)村發(fā)展和農(nóng)民生產(chǎn)的需要，但同時(shí)，農(nóng)村的民間借貸情況[5]，也就是非體制內(nèi)的金融活動(dòng)異常活躍的存在于農(nóng)村地區(qū)，這樣的情況不但會(huì)影響國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的效果，同時(shí)也會(huì)增加社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，并且，存在于民間的借貸行為利率一般遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)銀行的貸款利率，給農(nóng)民增加了負(fù)擔(dān)，也影響著農(nóng)業(yè)的發(fā)展。全國(guó)各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異明顯，而存在于民間的借貸行為也是各不相同，但是它們都有一個(gè)共同點(diǎn)，也就是在農(nóng)村金融市場(chǎng)中占據(jù)著巨大份額，與體制內(nèi)的金融形成了競(jìng)爭(zhēng)。

2.3城中村改造的金融貸方問(wèn)題

在交易之前，金融機(jī)構(gòu)需要對(duì)借款人進(jìn)行有效篩選，由于缺乏對(duì)借款人所投資對(duì)象的各項(xiàng)信息，金融機(jī)構(gòu)難以對(duì)各種不同借款人的收益差異進(jìn)行了解，總是習(xí)慣性偏向于積極性的借款人，但這些申請(qǐng)貸款積極的人恰是存在較大違約風(fēng)險(xiǎn)的群體，這在無(wú)形中加大了存在的違約風(fēng)險(xiǎn)，由于金融機(jī)構(gòu)不能及時(shí)、完全的了解各項(xiàng)信息，所以在借貸的過(guò)程中，利率就成為了一種檢測(cè)信號(hào)和機(jī)制，但這樣的方式反而會(huì)導(dǎo)致優(yōu)質(zhì)品被劣質(zhì)品所驅(qū)逐，提高借款人的實(shí)際利率，會(huì)增加違約風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)閷?shí)際利率提高后，接受貸款人出價(jià)的為風(fēng)險(xiǎn)偏好型借款人，而風(fēng)險(xiǎn)回避型的借款人會(huì)選擇退出申請(qǐng)隊(duì)伍，形成所謂的“逆向選擇”。總之，信息不對(duì)稱通過(guò)逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)增加了交易活動(dòng)中的信息成本，成為信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要來(lái)源。

3.城中村金融借貸的風(fēng)險(xiǎn)分析與控制

3.1城中村金融借貸問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)

城中村金融借貸風(fēng)險(xiǎn)的分類見表2。

信用風(fēng)險(xiǎn)是指資金借貸過(guò)程中或賒銷過(guò)程中債權(quán)人可能遭受違約償還以及其他損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。由于經(jīng)濟(jì)的薄弱性和信用客戶的復(fù)雜多樣性，以及金融生態(tài)環(huán)境不佳等多種因素的影響，客戶的信用意識(shí)普遍較差，信用風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)嚴(yán)重，我國(guó)農(nóng)村普遍缺乏一個(gè)良好的信用環(huán)境體系；監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指由于金融機(jī)構(gòu)數(shù)量多，銀監(jiān)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管能力有限，而帶來(lái)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)；政策風(fēng)險(xiǎn)是指政府的經(jīng)濟(jì)金融政策和政府的行政行為對(duì)金融機(jī)構(gòu)造成的風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)是由內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不當(dāng)與失誤或外部事件沖擊所造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制制度、管理流程、監(jiān)督方式以及核算方式、業(yè)務(wù)處理流程等內(nèi)控管理基本制度不完善，操作性不強(qiáng)，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn).由于大多數(shù)農(nóng)村新型金融組織受業(yè)務(wù)規(guī)模的限制，為控制機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)成本，不能建立完善的組織結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度，使金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大；盈利風(fēng)險(xiǎn)是金融組織由于管理水平不高導(dǎo)致操作失誤造成意外和面臨農(nóng)戶分散、貸款筆數(shù)多且額度小，對(duì)分散的單筆貸款的信息采集成本和操作費(fèi)用呈現(xiàn)出雙高而造成的風(fēng)險(xiǎn).有關(guān)統(tǒng)計(jì)表明，小額貸款也很難盈利；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，是指經(jīng)濟(jì)主體由于金融資產(chǎn)的流動(dòng)性的不確定性變動(dòng)而遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

3.2應(yīng)對(duì)的措施與方法

基于上述分析，城中村改造的金融借貸問(wèn)題解決應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手：

3.2.1爭(zhēng)取政府支持，改善政策環(huán)境.完善政策引導(dǎo)農(nóng)村新型金融組織發(fā)展；優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境；完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系；加快農(nóng)村信用擔(dān)保保障體系建設(shè)。

3.2.2科學(xué)審慎監(jiān)管，提高監(jiān)管水平.嚴(yán)格市場(chǎng)準(zhǔn)入條件；明確的監(jiān)管目標(biāo)定位；科學(xué)的監(jiān)管制度安排；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力；完善監(jiān)管和政策扶持機(jī)制。

3.2.3強(qiáng)化法制建設(shè)，完善制度.健全風(fēng)險(xiǎn)管理程序，提供法律保障平臺(tái).加強(qiáng)農(nóng)村信用的法制建設(shè)，完善農(nóng)村抵押權(quán)制度，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)控制政策和程序體系。

4.結(jié)語(yǔ)

當(dāng)前我國(guó)進(jìn)入城市高速發(fā)展的時(shí)期，城中村作為重要的組成部分得到了更多的關(guān)注和重視，尤其是城中村改造過(guò)程中的資金問(wèn)題，不僅關(guān)系著城中村改造的效果，也關(guān)系城中村的社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定.本文系統(tǒng)論述了城中村發(fā)展、改造現(xiàn)狀以及城中村改造環(huán)境下金融借貸的風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)上提出了針對(duì)金融借貸風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施和方法，可為實(shí)際應(yīng)用參考。

（作者單位：1.鄭州大學(xué)建筑學(xué)院；2.中國(guó)人民95995部隊(duì)；3.鄭州大學(xué)水利與環(huán)境學(xué)院；4.河南省澠池縣農(nóng)村商業(yè)銀行）

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[4] 付名.民間借貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管法律制度研究[D].[碩士學(xué)位論文].遼寧大學(xué)，2013.

篇(5)

一、匯率制度與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

一般來(lái)說(shuō)，固定匯率制度的支持者認(rèn)為，長(zhǎng)期穩(wěn)定的匯率水平有助于人們建立穩(wěn)定的

預(yù)期，為國(guó)內(nèi)外投資者的決策制定提供一個(gè)確切的基礎(chǔ)，促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易和跨國(guó)投資的發(fā)展；而未來(lái)匯率變動(dòng)的不確定性會(huì)對(duì)投資決策制定產(chǎn)生負(fù)面影響，從而在一定程度上制約國(guó)際貿(mào)易和投資。雖然企業(yè)可以在遠(yuǎn)期外匯市場(chǎng)上和期貨市場(chǎng)上進(jìn)行對(duì)沖操作以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，但這意味著交易成本的上升。在發(fā)展中國(guó)家中，由于外匯市場(chǎng)不成熟，套利渠道的相對(duì)缺乏，它們?cè)诟?dòng)匯率面前尤其顯得束手無(wú)策。極端的易變性意味著貨幣錯(cuò)配（CurrencyMisalignment）仍然發(fā)生，而這將導(dǎo)致資源配置不當(dāng)，減少投資和外貿(mào)，引起經(jīng)濟(jì)增速降低，這對(duì)于缺乏遠(yuǎn)期套期保值的國(guó)家來(lái)說(shuō)尤其如此（BirdandRajan，2001）。

而浮動(dòng)匯率制度的倡導(dǎo)者聲稱，作為本國(guó)貨幣的外國(guó)價(jià)格，匯率可以在外匯市場(chǎng)上由供求決定，由市場(chǎng)力量決定的價(jià)格信號(hào)往往是最優(yōu)的，有利于經(jīng)濟(jì)資源的有效配置。同時(shí)，很多經(jīng)驗(yàn)研究證明，匯率的短期易變性對(duì)于貿(mào)易的影響是極小的。而且，被觀測(cè)到的匯率易變性可能是不可避免的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)。即使該風(fēng)險(xiǎn)在外匯市場(chǎng)受到壓制，它也會(huì)在其他場(chǎng)合以更不令人愉快的方式爆發(fā)出來(lái)（Frankel,1996）。（例如，美國(guó)為避免因?qū)嶋H供求因素導(dǎo)致的美元升值的措施，可能會(huì)引發(fā)通貨膨脹。）

匯率制度選擇的中間派和靈活派則認(rèn)為，匯率變動(dòng)對(duì)產(chǎn)出的影響是不確定的，而且可能與經(jīng)濟(jì)實(shí)體的特點(diǎn)及初始條件有關(guān)。因此，應(yīng)對(duì)外部沖擊的合適政策應(yīng)該是具有本國(guó)特色的政策（ChangandVelasco，1999）。

二、匯率制度與通貨膨脹

實(shí)施釘住匯率制可以約束釘住國(guó)政府貨幣政策。當(dāng)釘住國(guó)的通脹率與被釘住國(guó)的通脹率嚴(yán)重背離時(shí)，資本的跨國(guó)流動(dòng)將使釘住國(guó)貨幣面臨貶值或升值壓力。若釘住國(guó)通脹率顯著高于被釘住國(guó)，資本外流將造成貶值壓力，為了維持釘住匯率制將減少甚至耗盡其外匯儲(chǔ)備。所以這種約束可以看成是一種貨幣紀(jì)律。理論和經(jīng)驗(yàn)分析給出三個(gè)理由，證明釘住匯率制度能有效遏制通貨膨脹：（1）釘住匯率建立了清晰的、可操作的目標(biāo)，同時(shí)捆住了政府的手，使得政府反通脹的承諾更加可信；（2）釘住匯率可以幫助價(jià)格和工資制定者圍繞一個(gè)新的低通脹均衡協(xié)調(diào)它們的行動(dòng)和預(yù)期；（3）釘住匯率制度提供了一個(gè)方便的渠道，使得家庭和企業(yè)能夠在高通脹時(shí)期渡過(guò)后，將它們從海外撤回的離岸資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為本幣資產(chǎn)。（在浮動(dòng)匯率制下，沒(méi)有這樣能重建本幣資產(chǎn)的自動(dòng)機(jī)制，因?yàn)檠胄袥](méi)有義務(wù)購(gòu)買撤回本國(guó)的以外幣計(jì)值的資本）（Bruno,1995）。

浮動(dòng)匯率制下反通脹措施的緊縮性比固定匯率制下更強(qiáng)（通常導(dǎo)致過(guò)高的實(shí)際利率和

本幣高估），因此浮動(dòng)匯率制下很多穩(wěn)定措施都失敗了。即使在浮動(dòng)匯率制下反通脹措施能取得成功，成本也明顯比在釘住匯率制下高。以波羅的海沿岸的兩個(gè)鄰國(guó)為例，愛(ài)沙尼亞采用了貨幣局制度，拉脫維亞早期采用了浮動(dòng)匯率制度。兩國(guó)都成功地結(jié)束了轉(zhuǎn)軌時(shí)期的高通脹，但拉脫維亞經(jīng)歷了一次更深更持久的衰退。根據(jù)歐洲復(fù)興開發(fā)銀行的資料，愛(ài)沙尼亞在1993、1994、1995年的年均GDP增長(zhǎng)率為-7%、6%、6%，而拉脫維亞的同期增長(zhǎng)率為-15%、2%、1%；更有意思的是，拉脫維亞在1994年上半年采用了釘住匯率制（Sachs,1996）。

三、匯率制度與匯率的波動(dòng)與背離

資本流動(dòng)性的增大容易產(chǎn)生匯率的波動(dòng)性和背離問(wèn)題。由于可以通過(guò)市場(chǎng)消除與不確定性相關(guān)的即期匯率波動(dòng)，所以匯率的波動(dòng)性并不是個(gè)嚴(yán)重問(wèn)題。背離比波動(dòng)性更嚴(yán)重，因?yàn)槌掷m(xù)的高估對(duì)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)力和就業(yè)有重要影響。相對(duì)價(jià)格的變化可能引發(fā)高成本的資源配置。Meershwam(1989)證明，匯率持續(xù)性高估可能導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)力的永久損失。

在固定匯率制下，均衡匯率的制定是一個(gè)難題，中央銀行并不比市場(chǎng)更“英明”。市場(chǎng)總是在發(fā)展變化，而均衡匯率的調(diào)整總是滯后于市場(chǎng)需求的變動(dòng)。因此，固定匯率制雖然避免了匯率波動(dòng)性問(wèn)題，卻面臨匯率的背離問(wèn)題。

在浮動(dòng)匯率制下，由于貨幣市場(chǎng)的調(diào)整速度快于商品市場(chǎng)的調(diào)整速度，存在匯率超調(diào)（Overshooting）的問(wèn)題，從而導(dǎo)致匯率可能長(zhǎng)時(shí)間處于沒(méi)有經(jīng)濟(jì)基本面支撐的水平。此外，投機(jī)者的套匯與套利行為可能加大名義匯率的波動(dòng)幅度。

未實(shí)行釘住貨幣時(shí)實(shí)際匯率的變動(dòng)幅度遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于實(shí)行釘住匯率時(shí)的幅度。同樣，名義匯率與實(shí)際匯率的偏差在未實(shí)行釘住時(shí)也比實(shí)行釘住時(shí)大得多（除了被釘住的貨幣處于一系列廣泛的管制情況以外）。實(shí)際匯率這樣大的變動(dòng)幅度恰恰說(shuō)明了名義匯率的變動(dòng)幅度要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于同時(shí)期的通貨膨脹率差異變動(dòng)。20世紀(jì)20年代以及70、80年代的浮動(dòng)匯率制度都有一個(gè)典型的特征，即“善惡循環(huán)”。各國(guó)貨幣在經(jīng)歷超過(guò)正常水平的通貨膨脹后，其貨幣貶值速度和幅度都超過(guò)了由通貨膨脹率差異決定的長(zhǎng)期均衡水平，然后開始升值，貨幣的升值也超過(guò)了長(zhǎng)期均衡水平。貨幣快速貶值削弱了貨幣當(dāng)局穩(wěn)定金融的能力，并增加了達(dá)到金融穩(wěn)定的難度（阿里巴，2000）。

在浮動(dòng)匯率制下，當(dāng)國(guó)際貨幣市場(chǎng)上出現(xiàn)明顯的不均衡時(shí)，投資者就會(huì)轉(zhuǎn)移資金以獲取利潤(rùn)，這將導(dǎo)致實(shí)際利率的變動(dòng)，于是預(yù)期利率的變化就會(huì)產(chǎn)生很大的結(jié)構(gòu)性影響。預(yù)期利率變動(dòng)而引起的實(shí)際利率變動(dòng)將影響長(zhǎng)期資本運(yùn)動(dòng)的形式。為了國(guó)際貨幣市場(chǎng)的均衡而發(fā)生的即期利率變動(dòng)，將會(huì)引起國(guó)際資本市場(chǎng)的不均衡（Aliber，1988）。

四、匯率制度與內(nèi)外沖擊

在金融全球化的背景下，國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格信號(hào)劇烈波動(dòng)的情況時(shí)有發(fā)生，而浮動(dòng)匯率可以起到“屏蔽”作用，能夠較快地調(diào)整以“絕緣”外生性沖擊造成的影響。對(duì)外貿(mào)易的商品價(jià)格波動(dòng)越大，匯率浮動(dòng)的可能性越大，因?yàn)楦?dòng)匯率有助于隔絕外國(guó)價(jià)格的動(dòng)蕩對(duì)國(guó)內(nèi)價(jià)格的沖擊（梅爾文，1991）。

弗里德曼（Friedman,1953）認(rèn)為，與固定匯率制度相比，浮動(dòng)匯率制度最大的優(yōu)勢(shì)在于，即使名義剛性存在，后者仍能很好的調(diào)整經(jīng)濟(jì)以應(yīng)對(duì)實(shí)際的貿(mào)易沖擊。實(shí)證分析表明，在發(fā)展中國(guó)家，彈性匯率制度能更好的使經(jīng)濟(jì)體避免受實(shí)際干擾的影響。浮動(dòng)匯率在貿(mào)易沖擊形成后，能更好地調(diào)整實(shí)際產(chǎn)出。人們似乎不必?fù)?dān)心浮動(dòng)匯率對(duì)貿(mào)易沖擊的影響，因?yàn)楫?dāng)受到負(fù)面沖擊的影響時(shí)，浮動(dòng)匯率制度可以使名義匯率相應(yīng)的貶值。

弗里德曼同時(shí)認(rèn)為，如果價(jià)格輕微波動(dòng)，那么改變名義匯率以應(yīng)對(duì)實(shí)際匯率調(diào)整的沖

擊，與商品和勞務(wù)市場(chǎng)的過(guò)度需求推動(dòng)名義價(jià)格下降相比，所需要的時(shí)間更短、成本更低。

如果沖擊是真實(shí)的，從理論上說(shuō)，浮動(dòng)匯率制度仍是更有效的選擇。實(shí)際上，實(shí)行浮動(dòng)匯率制最大的優(yōu)勢(shì)在于它能給予實(shí)際的沖擊以平穩(wěn)、適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。當(dāng)國(guó)內(nèi)價(jià)格是粘性的，那么為應(yīng)付沖擊而發(fā)生的改變是緩慢的，一個(gè)負(fù)面的實(shí)際沖擊（如出口需求或貿(mào)易的下降）會(huì)導(dǎo)致名義匯率的貶值。對(duì)貿(mào)易品的需求減少時(shí)，匯率貶值會(huì)降低貿(mào)易品的相對(duì)價(jià)格，并因此而部分地彌補(bǔ)負(fù)面沖擊帶來(lái)的不利影響。而且，在出口商品的名義價(jià)格下降時(shí)，名義貶值會(huì)增加其國(guó)內(nèi)價(jià)格，這又有利于經(jīng)濟(jì)得到一個(gè)更平穩(wěn)的調(diào)整。也就是說(shuō)，在彈性匯率制度下，匯率起著自動(dòng)穩(wěn)定器的作用。

另一方面，固定匯率制度則不得不依賴國(guó)內(nèi)價(jià)格的緩慢改變以走出蕭條。換句話說(shuō)，釘住匯率制度必須承受負(fù)面沖擊帶來(lái)的影響。而且，中央銀行必須阻止本幣貶值，否則用外幣購(gòu)買本幣將會(huì)導(dǎo)致貶值發(fā)生。這是一種內(nèi)在的緊縮，它會(huì)引起就業(yè)率大幅度的下滑。對(duì)20世紀(jì)20年代至90年代的英國(guó)和阿根廷來(lái)說(shuō)，為重新安排相對(duì)價(jià)格，渡過(guò)漫長(zhǎng)而痛苦的緊縮時(shí)期是必要的，這也意味著保持固定的名義匯率要付出代價(jià)。

浮動(dòng)匯率制度平息沖擊的另一種方式是實(shí)行獨(dú)立的貨幣政策。當(dāng)實(shí)際的負(fù)面沖擊存在時(shí)，政府能夠采取措施減輕衰退。在彈性匯率制度下，國(guó)家可以通過(guò)貨幣擴(kuò)張的方式來(lái)應(yīng)對(duì)沖擊。而在固定匯率制度下，貨幣的增加只意味著儲(chǔ)備的外流而對(duì)產(chǎn)出沒(méi)有任何影響。

但是，固定匯率可以更好地處理內(nèi)部沖擊，如通脹率或利率的暫時(shí)性變動(dòng)等，外匯儲(chǔ)備的增減可以作為一種緩沖器，以避免匯率的無(wú)謂頻繁波動(dòng)。國(guó)內(nèi)貨幣供應(yīng)量的變動(dòng)越大，釘住匯率的可能性越大，因?yàn)閲?guó)際貨幣的流動(dòng)是一種減震器，它可以減少國(guó)內(nèi)貨幣供應(yīng)的變動(dòng)對(duì)國(guó)內(nèi)價(jià)格的影響。如果實(shí)行固定匯率，國(guó)內(nèi)貨幣的過(guò)量供應(yīng)會(huì)使資本外流，因?yàn)椴糠殖~貨幣可以通過(guò)國(guó)際收支赤字來(lái)消除。在浮動(dòng)匯率下，過(guò)多的貨幣供應(yīng)量仍然滯留在國(guó)內(nèi)，并使國(guó)內(nèi)貨幣貶值（梅爾文，1991）。

不同匯率制度相對(duì)優(yōu)勢(shì)的存在，是以影響經(jīng)濟(jì)體的沖擊的特征為基礎(chǔ)的。當(dāng)沖擊來(lái)自國(guó)內(nèi)貨幣市場(chǎng)，固定匯率制度會(huì)自動(dòng)阻止沖擊影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)；如果確實(shí)發(fā)生了需求沖擊，在貨幣當(dāng)局購(gòu)買外匯儲(chǔ)備以阻止本幣升值的同時(shí)，貨幣供給將會(huì)增加，而實(shí)際產(chǎn)出不變。相反，彈性匯率制度則需要降低收入以使實(shí)際貨幣需求減少到實(shí)際貨幣供給未發(fā)生變化時(shí)的水平。因此，如果這些沖擊在經(jīng)濟(jì)中占主導(dǎo)地位，這就是贊成固定匯率制度的一個(gè)理由。

五．匯率制度與貨幣危機(jī)、銀行危機(jī)、債務(wù)危機(jī)

固定匯率制很容易受到國(guó)際投機(jī)資本的攻擊，這是因?yàn)楣潭▍R率不是完全置信的，投

機(jī)者認(rèn)為持續(xù)高估貨幣遲早要向市場(chǎng)均衡匯率回歸。投機(jī)沖擊可能引發(fā)貨幣危機(jī)，迫使一國(guó)放棄固定匯率制度。本幣貶值造成持有大量未套期保值的外債的銀行和企業(yè)債務(wù)成本高企，加上央行為捍衛(wèi)本幣匯率而提升本幣利率所造成的銀行利潤(rùn)率下降以及企業(yè)國(guó)內(nèi)債務(wù)成本升高，從而引發(fā)金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)危機(jī)。

代爾蒙德和代布維格（DiamondandDybvig,1983）系統(tǒng)論述了固定匯率制下的清償力危機(jī)。嚴(yán)格釘住匯率制度限制了貨幣當(dāng)局?jǐn)U大國(guó)內(nèi)信貸的能力，這可能有利于抑制通貨膨脹，但卻不利于銀行穩(wěn)定。在貨幣局制度和金本位制下，國(guó)內(nèi)銀行體系沒(méi)有最后貸款人。在一個(gè)銀行規(guī)模小、存款保險(xiǎn)制度不完備的金融體系中，這可能造成自負(fù)盈虧的銀行倒閉。相關(guān)模型表明，貨幣局制度通過(guò)加大產(chǎn)生銀行危機(jī)的可能性來(lái)減少形成國(guó)際收支危機(jī)的可能性。因此，低通貨膨脹價(jià)格可能是金融體系不穩(wěn)定所特有的現(xiàn)象。與貨幣局制度不同，在固定匯率制下，中央銀行愿意充當(dāng)最后貸款人。但唯一的不同在于，是國(guó)際收支危機(jī)而不是銀行危機(jī)形成了。

值得指出的是，采用浮動(dòng)匯率制并不意味著與危機(jī)絕緣。浮動(dòng)匯率制國(guó)家也可能同時(shí)遭受金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)危機(jī)的雙重打擊。以美國(guó)為例，美國(guó)之所以能夠在經(jīng)常項(xiàng)目長(zhǎng)期巨額逆差的壓力下保持美元堅(jiān)挺，是靠長(zhǎng)期源源不斷流入的外國(guó)資本。而資本項(xiàng)目的順差在很大程度上是由人們的主觀預(yù)期和對(duì)美元的信心造成的。一旦美國(guó)經(jīng)濟(jì)的放緩和美國(guó)股市泡沫經(jīng)濟(jì)的破滅改變了人們對(duì)于美國(guó)經(jīng)濟(jì)與美元的預(yù)期，外國(guó)資本的抽逃將對(duì)美元造成巨大的貶值壓力。為了減緩資本抽逃的沖擊，美聯(lián)儲(chǔ)很可能調(diào)高利率，而利率的升高會(huì)進(jìn)一步加深經(jīng)濟(jì)的低迷。也就是說(shuō)，美國(guó)終將為其經(jīng)常項(xiàng)目赤字付出代價(jià)，長(zhǎng)期累積的風(fēng)險(xiǎn)終將爆發(fā)。反對(duì)彈性匯率制的另一個(gè)原因是，在發(fā)展中國(guó)家里以美元計(jì)價(jià)的債務(wù)普遍存在。那么本幣名義匯率的貶值將增加美元債務(wù)的輸送成本，并導(dǎo)致企業(yè)的接連破產(chǎn)及財(cái)政危機(jī)的發(fā)生(CalvoandReinhart，1999)。

Eichengreen和Arteta(2000)指出，經(jīng)驗(yàn)證明未能揭示在匯率制度和銀行危機(jī)之間存在任何聯(lián)系。近年來(lái)較為流行的“原罪論”說(shuō)明，如果一個(gè)國(guó)家金融市場(chǎng)不完全，即一國(guó)的貨幣既不能用于國(guó)際借貸，甚至在本國(guó)市場(chǎng)上也不能用于長(zhǎng)期借貸。那么一國(guó)的國(guó)內(nèi)投資不是面臨貨幣錯(cuò)配（借美元用于國(guó)內(nèi)項(xiàng)目），就是面臨期限錯(cuò)配（用短期貸款作長(zhǎng)期用途）。如果出現(xiàn)貨幣錯(cuò)配，匯率貶值將造成貸款的本幣成本上升，使企業(yè)陷入財(cái)務(wù)困境以致破產(chǎn)；如果出現(xiàn)期限錯(cuò)配，利率上升也會(huì)造成借款成本的上升，使企業(yè)陷入財(cái)務(wù)困境以致破產(chǎn)。在這種國(guó)內(nèi)金融極端脆弱的情況下，不論是采用固定匯率還是浮動(dòng)匯率，都難以避免危機(jī)的爆發(fā)（張志超，2001）。

六、匯率制度與貨幣以及鑄幣稅

根據(jù)三元悖論（TheImpossibleTrinity）,一國(guó)不可能同時(shí)實(shí)現(xiàn)資本的自由流動(dòng)、固定

匯率制和獨(dú)立的貨幣政策。因此，在資本帳戶開放的前提下，一國(guó)實(shí)行釘住匯率制度意味著自己貨幣（MonetarySovereignty）的部分讓渡。在釘住國(guó)和被釘住國(guó)的商業(yè)周期和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)存在顯著差異的情況下，釘住國(guó)內(nèi)外平衡的任務(wù)就只能依靠單一的財(cái)政政策。但是，根據(jù)丁伯根法則（TinbergenRule）,要實(shí)現(xiàn)一定數(shù)量的政策目的必須要有同樣數(shù)量的政策工具，單憑財(cái)政政策不能夠同時(shí)實(shí)現(xiàn)內(nèi)部和外部均衡。根據(jù)蒙代爾分派原則（MundellAssignment），貨幣政策應(yīng)該用于實(shí)現(xiàn)外部均衡，財(cái)政政策應(yīng)該用于實(shí)現(xiàn)內(nèi)部均衡。同時(shí)，米德沖突（Meade’sConflict）也證明，單靠財(cái)政政策本身不能同時(shí)實(shí)現(xiàn)內(nèi)部均衡和外部均衡。此外，多恩布什等人（Dornbusch,FischerandStarz，1998）指出，財(cái)政政策具有相當(dāng)長(zhǎng)的內(nèi)部時(shí)滯，這使得財(cái)政政策無(wú)法有效地實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定政策。因此，貨幣的讓渡實(shí)質(zhì)上不僅僅是一個(gè)有關(guān)民族情感的問(wèn)題，它可能會(huì)帶來(lái)一國(guó)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)部或外部失衡，從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，浮動(dòng)匯率制似乎是一個(gè)更優(yōu)的選擇。

但是，在資本自由流動(dòng)的前提下，執(zhí)行浮動(dòng)匯率制度的小國(guó)的貨幣政策實(shí)際上本身就是無(wú)效的。例如，該國(guó)經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，為刺激投資和消費(fèi)而降低利率，但本國(guó)利率和外國(guó)利率的差異將使得資本外逃發(fā)生，從而加重衰退；當(dāng)該國(guó)面臨通貨膨脹的壓力時(shí)，調(diào)高利率以緊縮銀根，但國(guó)際資本的大舉流入將加劇該國(guó)的通貨膨脹。既然貨幣政策本身無(wú)效，貨幣讓渡的成本也就大大降低了。同時(shí)，只有少數(shù)工業(yè)化國(guó)家的通貨膨脹率和利率變動(dòng)能夠左右國(guó)際匯率的走勢(shì)，大多數(shù)國(guó)家只是被動(dòng)的價(jià)格接受者，因此匯率政策本身作為一種調(diào)節(jié)政策來(lái)說(shuō)也是無(wú)效的。因此有人認(rèn)為，“對(duì)于尋求穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)政策的發(fā)展中國(guó)家來(lái)說(shuō)，清潔浮動(dòng)匯率不是好的選擇。清潔浮動(dòng)匯率只能是有成熟的經(jīng)濟(jì)政策的大型發(fā)達(dá)國(guó)家能夠享用的奢侈品”(Bergsten,Davanne,andJacquet,1999)。

費(fèi)舍爾（Fischer,1981）指出，從鑄幣稅的角度來(lái)看，能夠允許一個(gè)國(guó)家自由決定其通貨膨脹率的匯率制度是最佳選擇，固定匯率制度是次優(yōu)選擇，使用其他國(guó)家的貨幣是最差的選擇。為了滿足國(guó)際支付的需要，非儲(chǔ)備貨幣國(guó)家都必須持有一定數(shù)量的國(guó)際貨幣，即繳納一定數(shù)量的鑄幣稅。而在固定匯率制下，為了維持匯率穩(wěn)定，中央銀行必須經(jīng)常在外匯市場(chǎng)上進(jìn)行對(duì)沖操作。這又要求中央銀行擁有比浮動(dòng)匯率制下更為充足的外匯儲(chǔ)備，而這又意味著大量的鑄幣稅損失。在貨幣局制度下，本幣的發(fā)行以外匯儲(chǔ)備為基礎(chǔ)，鑄幣稅損失最大。

但也有一種觀點(diǎn)指出，由于我們沒(méi)有看見各國(guó)相互競(jìng)爭(zhēng)以獲得儲(chǔ)備貨幣地位的事實(shí)，說(shuō)明鑄幣稅的收益是很小的。德國(guó)、日本等國(guó)家之所以反對(duì)其貨幣成為主要儲(chǔ)備貨幣，是因?yàn)樗鼈儼l(fā)現(xiàn)，國(guó)際上對(duì)儲(chǔ)備貨幣需求的變化會(huì)對(duì)儲(chǔ)備貨幣發(fā)行國(guó)的國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生影響（尤其是對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所占比重高的國(guó)家）。

七、匯率制度與政治因素——信譽(yù)和時(shí)間一致性問(wèn)題

一般說(shuō)來(lái)，每屆政府上臺(tái)之后都想在國(guó)內(nèi)外建立起信譽(yù)（Credibility）和時(shí)間一致性（Time-consistency,也稱政策延續(xù)性）。但是正如各種官僚行為理論和政治商業(yè)周期模型揭示的那樣，政府很難保持實(shí)行固定匯率政策的意愿和能力。實(shí)證研究也證明，總是存在通過(guò)改變政策而把事情辦得更好的動(dòng)力，即存在時(shí)間不一致性。

對(duì)公開宣布實(shí)行的固定匯率制度進(jìn)行調(diào)整的代價(jià)非常昂貴，因?yàn)檫@樣做將產(chǎn)生信譽(yù)鴻溝（CredibilityGap）和時(shí)間不一致性。從這個(gè)角度來(lái)講，最佳辦法是實(shí)行彈性匯率制（蔣鋒，2001）。Edwards（1996）發(fā)現(xiàn)，政治不穩(wěn)定性在匯率制度選擇中發(fā)揮著重要的作用。越不穩(wěn)定的國(guó)家越不可能選擇釘住匯率制，因?yàn)樵卺斪R率制下匯率貶值的政治成本太高。

八、結(jié)論

綜上所述，我們可以得出的唯一準(zhǔn)確的結(jié)論是，沒(méi)有任何匯率制度能適合所有的國(guó)家

或者在任何時(shí)期適合同一個(gè)國(guó)家。匯率制度的選擇應(yīng)該取決于一國(guó)面臨的特定環(huán)境。將某種匯率制度過(guò)于普遍化（Generalizing）是非常危險(xiǎn)的（Frankel.，2000）。

筆者在此將以上討論形成的結(jié)論總結(jié)在兩張表中：

表1固定匯率與浮動(dòng)匯率的優(yōu)劣對(duì)比

項(xiàng)目固定匯率浮動(dòng)匯率

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)建立穩(wěn)定預(yù)期優(yōu)化資源配置

遏制通貨膨脹有效或成本小無(wú)效或成本大

匯率波動(dòng)和背離匯率背離匯率波動(dòng)（超調(diào)）

應(yīng)付內(nèi)外沖擊更好地應(yīng)付內(nèi)部沖擊更好地應(yīng)付外生性沖擊

危機(jī)貨幣危機(jī)和清償力危機(jī)信心危機(jī)引發(fā)雙重危機(jī)

貨幣和鑄幣稅喪失貨幣，難以實(shí)現(xiàn)內(nèi)外平衡繳納更多鑄幣稅小國(guó)貨幣政策和匯率政策無(wú)效,征收鑄幣稅會(huì)帶來(lái)成本

政治因素信譽(yù)鴻溝和時(shí)間不一致性時(shí)間一致性

表2選擇固定匯率制或浮動(dòng)匯率制國(guó)家的特點(diǎn)

固定匯率浮動(dòng)匯率

規(guī)模小規(guī)模大

經(jīng)濟(jì)開放經(jīng)濟(jì)封閉

貿(mào)易集中貿(mào)易分散

持有外匯儲(chǔ)備機(jī)會(huì)成本低持有外匯儲(chǔ)備機(jī)會(huì)成本高

新興市場(chǎng)國(guó)家和轉(zhuǎn)型國(guó)家發(fā)達(dá)國(guó)家

缺乏完善的套期保值市場(chǎng)完善的套期保值市場(chǎng)

面臨的外生性沖擊較少面臨劇烈的外生性沖擊

國(guó)內(nèi)貨幣供應(yīng)量變化大國(guó)內(nèi)貨幣供應(yīng)量變化小

政治穩(wěn)定政治不穩(wěn)定

通貨膨脹協(xié)調(diào)通貨膨脹不協(xié)調(diào)1.

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率低經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率高2.

注解:

1.邁克爾•梅爾文：《國(guó)際貨幣與金融》，上海三聯(lián)書店，1991年版

2.LevyYeyati和Sturzenegger(2001)的研究證實(shí)，在發(fā)展中國(guó)家中，實(shí)行固定匯率制的國(guó)家同較低的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率和較高的產(chǎn)出波動(dòng)性相關(guān)聯(lián)。它們的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率比起浮動(dòng)匯率制國(guó)家來(lái)平均要低1％。

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篇(6)

關(guān)鍵詞:風(fēng)險(xiǎn)管理 管理會(huì)計(jì) 風(fēng)險(xiǎn)控制

中圖分類號(hào):F230 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1004-4914(2010)07-145-02

一、風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的研究現(xiàn)狀

世界經(jīng)濟(jì)的一體化迫使企業(yè)面臨著國(guó)內(nèi)和國(guó)際兩個(gè)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)挑戰(zhàn),尤其是在信息時(shí)代和管理科學(xué)現(xiàn)代化的今天,企業(yè)面臨的內(nèi)外部環(huán)境更加復(fù)雜。如何適應(yīng)環(huán)境的變化,提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力成為企業(yè)管理者面臨的現(xiàn)實(shí)而又嚴(yán)峻的問(wèn)題,于是風(fēng)險(xiǎn)管理被提上了日程。為了有效的管理風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)不僅要處理業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題,還要時(shí)刻關(guān)注經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)因素。這就需要企業(yè)各部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有清醒的認(rèn)識(shí),充分發(fā)揮各自的職能,盡最大可能降低企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。管理會(huì)計(jì)作為企業(yè)的管理控制系統(tǒng),本身就具有保證資產(chǎn)的安全與完整,以及保持資源的有效利用的功能,在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著不可替代的作用。但是當(dāng)前管理會(huì)計(jì)的研究中,并沒(méi)有針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的理論與技術(shù)的專門研究。本文以戰(zhàn)略管理為視角,建立風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)。

目前對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的研究還處于初級(jí)階段,大多論著針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理控制系統(tǒng)進(jìn)行研究,可歸結(jié)為兩大派別,一類是從宏觀角度構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理控制系統(tǒng),將風(fēng)險(xiǎn)管理控制系統(tǒng)歸結(jié)為幾大部分,風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià),風(fēng)險(xiǎn)管理控制。另一類是具體問(wèn)題具體分析,針對(duì)專門領(lǐng)域或機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制,例如,信用風(fēng)險(xiǎn)管理控制系統(tǒng)的建立,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)分析等。對(duì)于將管理會(huì)計(jì)融入風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的研究,國(guó)內(nèi)還很欠缺。目前西方管理會(huì)計(jì)界對(duì)人力資源會(huì)計(jì)、智慧資本會(huì)計(jì)、社會(huì)責(zé)任會(huì)計(jì)、質(zhì)量會(huì)計(jì)、宏觀會(huì)計(jì)等新會(huì)計(jì)領(lǐng)域的研究表明,管理會(huì)計(jì)的研究和應(yīng)用范圍得到了進(jìn)一步擴(kuò)大。此外,管理會(huì)計(jì)更加注重與風(fēng)險(xiǎn)控制相聯(lián)系的不確定性分析。管理會(huì)計(jì)的不少著作和研究論題都是圍繞戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)展開的,它將傳統(tǒng)的管理會(huì)計(jì)上升到戰(zhàn)略的高度,但對(duì)于戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)究竟應(yīng)該包括哪些內(nèi)容,學(xué)術(shù)界還沒(méi)有統(tǒng)一的說(shuō)法,但有文章將其概括為五個(gè)方面:戰(zhàn)略目標(biāo)的制定;戰(zhàn)略成本管理;經(jīng)營(yíng)投資決策;人力資源管理;風(fēng)險(xiǎn)管理。戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)已將風(fēng)險(xiǎn)管理作為其內(nèi)容的一部分,說(shuō)明管理會(huì)計(jì)為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制是能夠提供戰(zhàn)略支持的。因此建立風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)是有必要的,系統(tǒng)的建立不僅能將風(fēng)險(xiǎn)管理具體化,而且還能豐富和完善管理會(huì)計(jì)的內(nèi)容和體系,使管理會(huì)計(jì)的作用得到最大程度的發(fā)揮。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的設(shè)計(jì)基礎(chǔ)

進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的手段是通過(guò)分析研究,盡可能把更多社會(huì)一般認(rèn)為的外部動(dòng)因納入控制管理范圍,使之成為可控的內(nèi)部動(dòng)因,進(jìn)而探索更大范圍內(nèi)部動(dòng)因的管理方法。顯而易見,信息的傳輸和分析、加工和處理貫穿于所有經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的全過(guò)程,管理會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)貫穿于風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程,在風(fēng)險(xiǎn)管理中占據(jù)重要地位,并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。如何發(fā)揮管理會(huì)計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用,這就需要建立風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)就是將管理會(huì)計(jì)的方法和職能運(yùn)用于風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中,能更有效地控制風(fēng)險(xiǎn),使風(fēng)險(xiǎn)盡可能降到最低的一個(gè)有序循環(huán)的整體。筆者認(rèn)為,要建立此系統(tǒng),必須依據(jù)一定的理論基礎(chǔ),并要遵循一定的設(shè)計(jì)原則。

(一)風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)建立的依據(jù)

1.系統(tǒng)論。系統(tǒng)論是研究系統(tǒng)的模式、性能、行為和規(guī)律的一門科學(xué)。它為人們認(rèn)識(shí)各種系統(tǒng)的組成、結(jié)構(gòu)、性能、行為和發(fā)展規(guī)律提供了一般方法論的指導(dǎo)。世界上的具體系統(tǒng)是紛繁復(fù)雜的,必須按照一定的標(biāo)準(zhǔn),將千差萬(wàn)別的系統(tǒng)分門別類,以便分析、研究和管理,如:教育系統(tǒng)、醫(yī)療衛(wèi)生系統(tǒng)、宇航系統(tǒng)、通訊系統(tǒng)等等。如果系統(tǒng)與外界或它所處的外部環(huán)境有物質(zhì)、能量和信息的交流,那么這個(gè)系統(tǒng)就是一個(gè)開放系統(tǒng),否則就是一個(gè)封閉系統(tǒng)。系統(tǒng)論為建立風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)提供了思維指導(dǎo)。

2.控制論。人們研究和認(rèn)識(shí)系統(tǒng)的目的之一,就在于有效地控制和管理系統(tǒng)。控制論則為人們對(duì)系統(tǒng)的管理和控制提供了一般方法論的指導(dǎo),它是數(shù)學(xué)、自動(dòng)控制、電子技術(shù)、數(shù)理邏輯、生物科學(xué)等學(xué)科和技術(shù)相互滲透而形成的綜合性科學(xué)。基于控制論思想,可以挖掘風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)中的各個(gè)組成要素,及它們之間的密切相關(guān)性和制約性。

3.管理會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)。管理會(huì)計(jì)的業(yè)務(wù)處理,是利用一系列的專門方法,如按成本性態(tài)對(duì)成本分類、成本預(yù)測(cè)、變動(dòng)成本法、作業(yè)成本法、標(biāo)準(zhǔn)成本法、全面預(yù)算等方法,對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)所提供的資料及其他有關(guān)資料進(jìn)行整理、計(jì)算、對(duì)比、分析,為企業(yè)管理者提供信息。管理會(huì)計(jì)信息用于對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行計(jì)劃、控制和評(píng)價(jià),合理利用企業(yè)的各項(xiàng)資源,為促進(jìn)企業(yè)價(jià)值的增值服務(wù)。管理會(huì)計(jì)的目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)一致,都是為企業(yè)價(jià)值最大化服務(wù),它所提供的信息,必定能為控制風(fēng)險(xiǎn)所利用,而且會(huì)貫穿于風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的始終。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理流程。風(fēng)險(xiǎn)管理流程即風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度、風(fēng)險(xiǎn)控制三大部分,運(yùn)用一定的技術(shù)方法使風(fēng)險(xiǎn)降至最低。風(fēng)險(xiǎn)管理流程并不停留在增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)或測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)程度上,它的最終目的是使企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)達(dá)到最佳化。有三種根本的辦法可以實(shí)現(xiàn)這一目的:一是企業(yè)有選擇的發(fā)展,二是創(chuàng)造利潤(rùn),三是控制負(fù)面的風(fēng)險(xiǎn)。而這三種方法都離不開管理會(huì)計(jì)所提供的預(yù)測(cè)決策信息。企業(yè)有選擇的發(fā)展,必須對(duì)市場(chǎng)行情,客戶資信,企業(yè)自身狀況等進(jìn)行綜合考慮。創(chuàng)造利潤(rùn),必須針對(duì)管理會(huì)計(jì)提供的報(bào)告和報(bào)告分析進(jìn)行決策。控制負(fù)面風(fēng)險(xiǎn),要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有足夠的認(rèn)識(shí),劃清負(fù)面風(fēng)險(xiǎn)和正面風(fēng)險(xiǎn)的界限。控制負(fù)面風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中,管理會(huì)計(jì)將發(fā)揮不可替代的作用。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的設(shè)計(jì)原則

1.可行性原則。可行性要求風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的設(shè)計(jì)要從企業(yè)的實(shí)際出發(fā),要具有可操作性,風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)方法要簡(jiǎn)便易行,便于管理者接受和理解,控制系統(tǒng)的有關(guān)指標(biāo)體系內(nèi)容要精練。

2.相關(guān)性原則。相關(guān)性要求風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)提供的風(fēng)險(xiǎn)信息應(yīng)當(dāng)與企業(yè)管理者的風(fēng)險(xiǎn)管理需要相關(guān),有助于企業(yè)管理者對(duì)企業(yè)現(xiàn)存的風(fēng)險(xiǎn),以及未來(lái)的不確定性進(jìn)行可靠分析并進(jìn)行控制。

3.整體性原則。整體性要求風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的設(shè)計(jì),要充分考慮風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)中各要素之間的關(guān)系和影響,把各要素加以整合,以發(fā)揮管理會(huì)計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的最大效能。

4.權(quán)衡優(yōu)化原則。權(quán)衡優(yōu)化是指在選擇和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理方案時(shí),盡可能用最小代價(jià)取得最大效果,使風(fēng)險(xiǎn)管理達(dá)到最佳程度。實(shí)現(xiàn)成本、收益、風(fēng)險(xiǎn)三者綜合權(quán)衡。

5.方法集成原則。方法集成要求風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)要綜合應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理、管理會(huì)計(jì)、管理學(xué)等相關(guān)技術(shù)方法,使集成后的系統(tǒng)能夠滿足管理者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的設(shè)計(jì)

(一)風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的構(gòu)成要素及其關(guān)聯(lián)關(guān)系

風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)由控制系統(tǒng)信息源、預(yù)測(cè)中心、控制中心、評(píng)價(jià)中心三個(gè)子系統(tǒng)和反饋機(jī)制五個(gè)部分構(gòu)成,這五個(gè)部分依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程有機(jī)地組合在一起。

1.控制系統(tǒng)信息源。管理會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的主要信息源,它不僅能提供以貨幣表現(xiàn)的財(cái)務(wù)信息,還可以提供非財(cái)務(wù)信息,這些非財(cái)務(wù)信息又可進(jìn)一步分為客觀信息和主觀信息。其中客觀信息包括運(yùn)營(yíng)信息和實(shí)物信息,比如產(chǎn)品質(zhì)量方面的信息和生產(chǎn)時(shí)間信息。主觀信息包括消費(fèi)者滿意度評(píng)價(jià)、員工的能力、員工滿意度評(píng)價(jià)和新產(chǎn)品的表現(xiàn)等等。

一個(gè)企業(yè)要想有效地控制風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)并不斷地繁榮發(fā)展,必須設(shè)計(jì)和提供消費(fèi)者滿意的產(chǎn)品和服務(wù),建立高效率的分銷渠道,開展富有成效的市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng),快速地將產(chǎn)品和服務(wù)提供給消費(fèi)者。盡管管理會(huì)計(jì)信息不能保證這些至關(guān)重要的活動(dòng)取得成功,但是匱乏和扭曲的管理會(huì)計(jì)信息將使企業(yè)面臨嚴(yán)重的困難甚至更大的風(fēng)險(xiǎn)。所以風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)必須有效利用管理會(huì)計(jì)提供的信息。

2.預(yù)測(cè)中心。預(yù)測(cè)中心主要發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)功能,通過(guò)管理會(huì)計(jì)等相關(guān)學(xué)科的技術(shù)方法和控制系統(tǒng)信息源,預(yù)測(cè)企業(yè)將面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)形成的潛在因素。預(yù)測(cè)中心主要完成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別(包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)分類與風(fēng)險(xiǎn)分級(jí))、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)確定等工作。

3.控制中心。控制中心主要發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)診斷治療功能,根據(jù)預(yù)測(cè)中心提供的報(bào)告針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行分析,并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)決策,采取控制措施。控制中心主要完成風(fēng)險(xiǎn)控制決策的工作。

4.評(píng)價(jià)中心。評(píng)價(jià)中心主要發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)保健功能,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)決策進(jìn)行評(píng)價(jià)。主要內(nèi)容有:第一,風(fēng)險(xiǎn)管理決策評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)現(xiàn)時(shí)企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理決策執(zhí)行的實(shí)際情況,驗(yàn)證預(yù)測(cè)中心、控制中心所做工作的有效性,即評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及對(duì)企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的分析是否正確,評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理決策是否符合企業(yè)發(fā)展的需要。第二,風(fēng)險(xiǎn)管理方案實(shí)施情況評(píng)價(jià)。主要是評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理各環(huán)節(jié)工作實(shí)際成績(jī),總結(jié)各環(huán)節(jié)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),找出每個(gè)階段的工作對(duì)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管理效益與預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理效益的偏差程度。第三,風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)評(píng)價(jià)。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)處理方案實(shí)際執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)與預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)對(duì)照比較,使企業(yè)進(jìn)一步了解風(fēng)險(xiǎn)處理方案的實(shí)際情況,找出存在的差距,檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)處理方案設(shè)計(jì)的正確程度,為新風(fēng)險(xiǎn)處理方案的評(píng)審提供依據(jù)。

5.反饋機(jī)制。反饋是系統(tǒng)的重要環(huán)節(jié)。評(píng)價(jià)中心基于預(yù)測(cè)中心和決策中心的成果,在完成本中心的工作后,要時(shí)刻關(guān)注信息的變化,將評(píng)價(jià)效果反饋到預(yù)測(cè)中心、決策中心以及信息源,伴隨時(shí)刻變化的信息以及企業(yè)所處環(huán)境狀況必須相應(yīng)調(diào)整預(yù)測(cè)中心與決策中心的工作任務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)必須進(jìn)行循環(huán)往復(fù)的工作,才能適應(yīng)動(dòng)態(tài)多變的環(huán)境,從而形成了一個(gè)有序循環(huán)的系統(tǒng)。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的基本模型

注:Fx――預(yù)測(cè)中心 Cy――控制中心 E――評(píng)價(jià)中心

f1――預(yù)測(cè)中心的初始階段即(風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn))

f2――風(fēng)險(xiǎn)分類

f3――風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)

f4――風(fēng)險(xiǎn)量化,確定指標(biāo)

c1――指標(biāo)分析

c2――風(fēng)險(xiǎn)決策

(序號(hào)代表預(yù)測(cè)中心的運(yùn)行順序)

I――信息匯總輸入

Gm――指標(biāo)匯總輸出(以報(bào)告形式)

Dn――決策匯總輸出

R――(決策、方案、技術(shù))評(píng)價(jià)結(jié)果輸出

“-----”表示反饋過(guò)程

風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的功能迎合了管理會(huì)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)管理功能,風(fēng)險(xiǎn)的分析、決策與評(píng)價(jià)過(guò)程實(shí)現(xiàn)了控制系統(tǒng)的功能。風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的設(shè)計(jì)充分地體現(xiàn)了管理會(huì)計(jì)的系統(tǒng)分析、決策支持以及控制評(píng)價(jià)功能。另外作為具有反饋性的控制系統(tǒng),必須進(jìn)行不斷的更新調(diào)整,才能適應(yīng)外部環(huán)境的變化,這也充分展示了管理會(huì)計(jì)的設(shè)計(jì)改進(jìn)功能。

四、結(jié)論

本文設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)目前還是一個(gè)雛形,一個(gè)嘗試,其內(nèi)容和結(jié)構(gòu)還需要進(jìn)一步完善,希望能起到拋磚引玉的作用,并能為企業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn),有效的管理提供全新的思路和方法。同時(shí)也希望能拓寬管理會(huì)計(jì)的領(lǐng)域,使其更加完整。

參考文獻(xiàn):

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篇(7)

關(guān)鍵詞：“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”；中小企業(yè)；信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)；DEA模型；運(yùn)行效率

中圖分類號(hào)：F275文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-9107（2014）05-0156-05

一、文獻(xiàn)綜述

中小企業(yè)對(duì)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的影響作用顯著。但是，中小企業(yè)融資難成為制約其發(fā)展的一大瓶頸。依據(jù)沃格蘭?亞當(dāng)斯[1]、布拉德肖[2]等學(xué)者的論證，信用擔(dān)保能夠增加經(jīng)濟(jì)總量（GDP）及稅基、出口創(chuàng)匯、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)。也就是說(shuō)，信用擔(dān)保是直接對(duì)社會(huì)有益的金融安排。因此，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)被認(rèn)為是能有效解決中小企業(yè)融資難的一項(xiàng)有力的舉措。我國(guó)信用擔(dān)保體系自從1998年開始建設(shè)運(yùn)行至今，由于受政府政策管制等因素的影響，各類信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的盈利空間很有限。鑒于此，國(guó)家陸續(xù)出臺(tái)了一系列優(yōu)惠政策，例如，在財(cái)稅方面，加大一般性財(cái)政轉(zhuǎn)移支付，將部分公益性項(xiàng)目的國(guó)債轉(zhuǎn)貸資金逐步轉(zhuǎn)為撥款；在融資方面，積極引進(jìn)金融機(jī)構(gòu)，大力發(fā)展地方金融機(jī)構(gòu)，創(chuàng)新融資方式，整合地方金融資源，積極推動(dòng)城市商業(yè)銀行、城市信用合作社合并重組，鼓勵(lì)民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，支持設(shè)立小額貸款公司、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和典當(dāng)公司；在投資方面，對(duì)先進(jìn)制造業(yè)、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)等基地建設(shè)給予必要的扶持，對(duì)經(jīng)濟(jì)區(qū)內(nèi)公益性及以公益性為主的農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)保、社會(huì)事業(yè)等領(lǐng)域的項(xiàng)目建設(shè)，逐步加大投入力度，取消或減少縣及縣以下資金配套等。隨著國(guó)家大量?jī)?yōu)惠政策對(duì)“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”的不斷“注入”，不斷發(fā)展的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)能否成為化解經(jīng)濟(jì)區(qū)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的一項(xiàng)有效措施？不同性質(zhì)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行效率差異如何？各種中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)綜合技術(shù)效率的貢獻(xiàn)價(jià)值如何？能否為統(tǒng)籌科技資源改革示范基地、先進(jìn)制造業(yè)重要基地、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)基地、歷史文化基地建設(shè)搭建快速發(fā)展的平臺(tái)？在此，本文擬基于DEA測(cè)算方法，檢驗(yàn)2010～2012年“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”五個(gè)地區(qū)的不同性質(zhì)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行效率，以期對(duì)于“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”創(chuàng)新組織運(yùn)行機(jī)制，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展格局提供參考。

斯蒂格利茨與韋斯[3]最先指出不完全信息條件下孵化的逆向選擇必然引致信貸配給，而中小企業(yè)規(guī)避因財(cái)務(wù)管理不健全而致的風(fēng)險(xiǎn)成為第三方信用機(jī)制介入的必要條件，在此逆向選擇擔(dān)保理論中論證了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)分散雙方融資風(fēng)險(xiǎn)，化解雙方融資障礙的機(jī)理。在糾正外部性問(wèn)題方面，眾多的經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為市場(chǎng)機(jī)制與政府干預(yù)可以達(dá)到一定程度的經(jīng)濟(jì)預(yù)期。比如庇古[4]、薩繆爾森[5]等認(rèn)為單靠市場(chǎng)機(jī)制解決問(wèn)題存在不效率性，也即，政府干預(yù)非常必要，是調(diào)節(jié)市場(chǎng)失靈、優(yōu)化實(shí)現(xiàn)資源配置有效手段，而為貨物流提供信用保障的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)則為促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)間資金融通成為可能，對(duì)此，斯賓塞系統(tǒng)論證了信用擔(dān)保在融資過(guò)程中的可能性與有效性[6]。

關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行效率的研究，國(guó)外學(xué)者尼亥納斯[7]、百納瑞杰[8]、米歇爾[9]、列維茨基[10]、邁耶[11]等分別從交易成本、長(zhǎng)期互助效應(yīng)等視角，對(duì)擔(dān)保計(jì)劃的有效性及其與中小企業(yè)融資的長(zhǎng)期效益進(jìn)行了理論分析，他們一致認(rèn)為信用擔(dān)保計(jì)劃有益于中小企業(yè)融資，運(yùn)行效率的高低與信用監(jiān)管機(jī)制密切相關(guān)。實(shí)證研究方面，賴丁[12]、哈塔克亞馬[13]、勞若奈斯[14]等運(yùn)用觀察法分別分析了加拿大、東亞地區(qū)、歐盟地區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保運(yùn)行效率，指出政府支持、數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)、參與規(guī)模是影響中小企業(yè)信用擔(dān)保運(yùn)行效率的主要因素。以亥奈克與威勒克斯[15]、喬治?海恩[16]等為代表的學(xué)者實(shí)證研究認(rèn)為，美國(guó)、加拿大的信用擔(dān)保計(jì)劃的有效性與貸款額度及行業(yè)性質(zhì)有關(guān)。伊奈莎?洛夫與娜塔莉婭?麥倫克[17]在研究信用擔(dān)保的征信報(bào)告中認(rèn)為，私人部門征信評(píng)估體系的發(fā)育程度決定著中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行效率水平。

國(guó)內(nèi)關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行效率的研究，理論研究方面，林毅夫、李永軍[18]認(rèn)為信息不對(duì)稱導(dǎo)致中小企業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)，影響中小企業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)信貸效率。孔劉柳[19]指出，擔(dān)保的市場(chǎng)化和擁有信息比較優(yōu)勢(shì)是中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行效率改進(jìn)的兩個(gè)必備的前提條件。其他研究者主要運(yùn)用融資擔(dān)保理論剖析了影響中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行效率的因素，提出了政府政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)控制手段等因素可以促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行效率提高的觀點(diǎn)。實(shí)證研究方面，鄒小凡、章智[20]，楊勝剛、胡海波[21]等基于信息經(jīng)濟(jì)學(xué)相關(guān)理論，建立數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型實(shí)證分析的結(jié)果認(rèn)為，擔(dān)保抵押品與中小企業(yè)信用擔(dān)保效率密切相關(guān)。林平、袁中紅[22]論證了再擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制是影響中小企業(yè)信用擔(dān)保運(yùn)行效率的關(guān)鍵因素。殷志軍[23]選取省域面板數(shù)據(jù)，基于DEA模型實(shí)證了三類中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)樣本的多種因素對(duì)其運(yùn)行效率的影響，分析了三類擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行效率的差異性。

比較國(guó)內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)，可以看出國(guó)外文獻(xiàn)主要聚焦在分析影響中小企業(yè)信用擔(dān)保運(yùn)行效率因素和如何提高中小企業(yè)信用擔(dān)保運(yùn)行效率的指導(dǎo)原則兩個(gè)方面。國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)關(guān)于測(cè)算中小企業(yè)信用擔(dān)保運(yùn)行效率的文獻(xiàn)很少，主要基于省域面板數(shù)據(jù)分析，而基于經(jīng)濟(jì)區(qū)的面板數(shù)據(jù)分析并測(cè)算中小企業(yè)信用擔(dān)保運(yùn)行效率，評(píng)價(jià)信用擔(dān)保計(jì)劃有效性的研究更為少見。鑒于此，本文擬通過(guò)建立DEA模型，選取“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”具有代表性的五個(gè)地區(qū)的不同性質(zhì)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)樣本，測(cè)算2010～2012年“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”政策性、商業(yè)性的信用擔(dān)保效率。

二、實(shí)證分析

（一）模型與變量

為了測(cè)算“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”中小企業(yè)信用擔(dān)保的效率，本文借鑒了付庫(kù)亞納[24]論證的非參數(shù)分析法具有的優(yōu)勢(shì)該方法無(wú)需對(duì)未知技術(shù)進(jìn)行先驗(yàn)說(shuō)明，能查明生產(chǎn)增長(zhǎng)的來(lái)源，提供性能改進(jìn)的建議。 ，結(jié)合本研究的實(shí)際，選取了非參數(shù)法中常用以測(cè)算多種信用擔(dān)保運(yùn)行效率的DEA（Data Envelopment Analysis）方法，以期分析對(duì)比不同類型的信用擔(dān)保效率情況。DEA方法有CCR模型、BCC模型兩種。在CCR模型中，假若有n個(gè)DMUs，每個(gè)DMU均有m個(gè)投入、s個(gè)產(chǎn)出。若xij與yrj各表示一個(gè)DMU的第i個(gè)投入與第r個(gè)產(chǎn)出。μr、vi為權(quán)值，ε .ε>0，表示非阿基米德無(wú)窮小的常數(shù)。具體表示為：

時(shí)，DMU存在Pareto效率，DEA有效。也即，給定的投入不能提高DMU的產(chǎn)出量。有效生產(chǎn)前沿面是由具有最小投入與最大產(chǎn)出的生產(chǎn)點(diǎn)組成的Pareto有效面。但是，該模型適用的條件為規(guī)模報(bào)酬保持不變，測(cè)算的效率大小很難被發(fā)現(xiàn)。在BCC模型中，應(yīng)用前提是規(guī)模報(bào)酬可變。與CCR模型相比，BCC模型中包含了凸約束條件：λ1+λ2+λ3+…λn=1。在一般情況下，該模型測(cè)算的純技術(shù)效率值高于CCR的測(cè)算結(jié)果，而BCC模型中的規(guī)模效率值常用以分析某一特定決策單元在規(guī)模報(bào)酬不變與規(guī)模報(bào)酬可變條件下的技術(shù)效率，假如兩者并無(wú)差異，表示決策單元的無(wú)效率與規(guī)模不相關(guān)；假如有差異，表示決策單元的無(wú)效率與規(guī)模因素存在相關(guān)性。考慮到信用擔(dān)保公司會(huì)通過(guò)增資等形式而擴(kuò)大發(fā)展規(guī)模。故此項(xiàng)研究宜選取BCC模型進(jìn)行分析。

若將綜合技術(shù)效率（ZJ）分解為規(guī)模效率（GX）與純技術(shù)效率（CJ），那么，信用擔(dān)保公司便成為DMU。依據(jù)巴勁松的“二維”觀點(diǎn)，即，信用擔(dān)保公司以追求自身利潤(rùn)最大化、增加吸納中小企業(yè)的貸款為目的會(huì)引致一個(gè)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在選取衡量效率大小的投入―產(chǎn)出法投入―產(chǎn)出的定義方法有：生產(chǎn)法、中介法和資產(chǎn)法。 時(shí)，結(jié)合信用擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)特質(zhì)，選取投入變量為：從業(yè)人員數(shù)（L）、實(shí)收資本（K1）、固定資產(chǎn)凈值（K2）、主營(yíng)業(yè)務(wù)支出（K3）。產(chǎn)出變量為：擔(dān)保業(yè)務(wù)收入（R1）、稅后利潤(rùn)（R2）、擔(dān)保貸款總額（R3）。

（二）結(jié)果分析

考慮到“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”中的天水、寶雞、咸陽(yáng)、西安、渭南是“新絲綢之路”經(jīng)濟(jì)帶中國(guó)段（西段）所鏈接的重要地區(qū)，因此，本論文選取此5個(gè)重要地區(qū)作為研究樣本，采取實(shí)地調(diào)研、到陜西省金融辦相關(guān)部門采集數(shù)據(jù)資料等方法，選取每個(gè)地區(qū)5個(gè)代表性的政策性、商業(yè)性兩類信用擔(dān)保公司樣本考慮到數(shù)據(jù)的可得性，選取此兩類樣本進(jìn)行分析。 ，時(shí)間段為2010～2012年根據(jù)所搜集到的數(shù)據(jù)的完整性及便于進(jìn)行數(shù)據(jù)處理分析，所以，選取時(shí)間段為2010～2012年。 ，通過(guò)DEAP2.1分析軟件分別對(duì)衡量效率的投入、產(chǎn)出兩類變量數(shù)據(jù)處理后，其估計(jì)的結(jié)果為：

在衡量信用擔(dān)保公司自身收益的效率變量中，產(chǎn)出變量為擔(dān)保業(yè)務(wù)收入R1、稅后利潤(rùn)R2，對(duì)兩類公司進(jìn)行DEA算術(shù)平均（表1），可以看出：綜合技術(shù)效率（ZJ）差異較大。2010～2012年，政策性的信用擔(dān)保公司的綜合技術(shù)效率波動(dòng)不大，而商業(yè)性的信用擔(dān)保公司的波動(dòng)程度明顯，其主要原因是隨著國(guó)家對(duì)“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”建設(shè)地不斷深入，商業(yè)性信用擔(dān)保公司，尤其是商業(yè)性信用擔(dān)保公司受政策調(diào)整的影響程度較大。從ZJ的均值來(lái)看，商業(yè)性擔(dān)保公司的均值較大。效率結(jié)構(gòu)方面，兩類擔(dān)保公司的規(guī)模效率（GX）均較高，其主要原因是擔(dān)保基金規(guī)模、銀保關(guān)系等技術(shù)因素是擔(dān)保公司效率得以運(yùn)行的主要基礎(chǔ)。

衡量信用擔(dān)保公司金融附加性的效率中，將擔(dān)保貸款總額R3作為產(chǎn)出變量，兩類公司DEA的算術(shù)平均結(jié)果顯示（見表2）：2010～2012年，兩類擔(dān)保公司的綜合技術(shù)效率ZJ差異明顯，但是，其綜合技術(shù)效率ZJ的均值年趨上升的態(tài)勢(shì)，其中，政策性的信用擔(dān)保公司的波動(dòng)較大，商業(yè)性的擔(dān)保公司變化程度較小；ZJ均值方面，政策性擔(dān)保公司呈現(xiàn)出了金融附加性優(yōu)于商業(yè)性的現(xiàn)象。其主要原因是從效率結(jié)構(gòu)方面看，政策性的擔(dān)保公司規(guī)模效率GX較高，也即，政策性擔(dān)保公司較商業(yè)性信用擔(dān)保公司的金融附加性效率更依賴于規(guī)模效應(yīng)。

將工業(yè)擔(dān)保額作為產(chǎn)出變量進(jìn)行估算（見表3），2010～2012年，兩類信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在綜合技術(shù)效率ZJ值差異較大。在效率結(jié)構(gòu)方面，商業(yè)性擔(dān)保公司的規(guī)模效率GX值較高，其主要原因是商業(yè)性的工業(yè)擔(dān)保效率更多依靠于規(guī)模效應(yīng)因素，而政策性的工業(yè)擔(dān)保效率則更多依賴于技術(shù)因素。

綜上分析表明，2010～2012年“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”的政策性與商業(yè)性信用擔(dān)保公司的運(yùn)行效率均在增長(zhǎng)，但兩者間效率差異較明顯；商業(yè)性擔(dān)保公司具有自身收益方面的效率優(yōu)勢(shì)，政策性擔(dān)保公司具有金融附加性方面的效率優(yōu)勢(shì)。商業(yè)性的純技術(shù)效率對(duì)于綜合技術(shù)效率的貢獻(xiàn)度較大，而規(guī)模效應(yīng)則有待于進(jìn)一步提高；政策性擔(dān)保公司部分產(chǎn)出變量的綜合技術(shù)效率依賴于規(guī)模效應(yīng)，有些產(chǎn)出變量的規(guī)模效率卻依賴于純技術(shù)效應(yīng)。不同類型的信用擔(dān)保公司其運(yùn)行效率的影響因素各異，需要具體剖析方可有針對(duì)性地提高其運(yùn)行效率。

三、結(jié)論

本文采用非參數(shù)（Nonparametric Estimation Method）方法中運(yùn)用比較廣泛的DEA（Data Envelopment Analysis）模型，對(duì)2010～2012年的“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”五個(gè)地區(qū)的政策性、商業(yè)性的信用擔(dān)保效率進(jìn)行了測(cè)算分析，結(jié)果表明，隨著國(guó)家的大量?jī)?yōu)惠政策對(duì)于“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”的不斷注入，經(jīng)濟(jì)區(qū)兩類信用擔(dān)保公司的運(yùn)行效率有所提高，但是其效率差距較為明顯。經(jīng)濟(jì)區(qū)政策性信用擔(dān)保公司具有較為顯著的規(guī)模效應(yīng)，有力地促進(jìn)了綜合技術(shù)效率的提升；而經(jīng)濟(jì)區(qū)商業(yè)性信用擔(dān)保公司的規(guī)模效應(yīng)較小，對(duì)綜合技術(shù)效率的貢獻(xiàn)度低。這也表明，“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”商業(yè)性信用擔(dān)保公司的發(fā)展位處初級(jí)階段。為了扶持商業(yè)信用擔(dān)保公司高效地跨過(guò)發(fā)展的初級(jí)階段，提高其規(guī)模效應(yīng)，需要政府適當(dāng)?shù)卦黾訉?duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，積極發(fā)揮政府層次信用擔(dān)保協(xié)會(huì)的作用。當(dāng)然，積極創(chuàng)新運(yùn)行機(jī)制與盈利模式，規(guī)范運(yùn)作、提高信用增級(jí)能力、不斷分散運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也必須跟進(jìn)。在繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)政策性信用擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策支持力度的同時(shí)，積極探索中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)制建設(shè)，力促“關(guān)中―天水經(jīng)濟(jì)區(qū)”中小企業(yè)信用擔(dān)保效率的提高，推動(dòng)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)“控風(fēng)險(xiǎn)、增實(shí)力、促高效、保持續(xù)”發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

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